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【隆安县财政局】关于隆安县与县本级2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告

发布时间:2019-02-28 17:05     来源:隆安县财政局   作者:陆碧松

 

隆安县第十六届人民代表大会

第四次会议材料之

——2019222在隆安县第十六届

人民代表大会第四次会议上

 

隆安县财政局局长 唐旭雷

 

各位代表:

    受县人民政府委托,现将全县与县本级2018年预算执行情况和2019年预算草案提请县十六届人大四次会议审议,并请县政协委员和其他同志提出意见。

一、2018全县与县本级预算执行和落实人大预算决议有关情况

2018年,在县党委的正确领导下,在县人大、政协的有效监督和大力支持下,全县财政工作全面贯彻落实中央、自治区和南宁市各项决策部署及县人大及其常委会的各项决议,坚持稳中求进工作总基调,主动把握和引领经济发展新常态,努力发挥财政稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的重要作用,促进财政平稳健康发展,全年组织财政收入完成5.37亿元,完成年初目标计划的102.42%,增长7.57%,重点支出得到有效保障,财政管理改革工作继续深入推进,圆满完成了县十六届人大第三次会议确定的各项目标。

(一)一般公共预算执行情况

1.全县一般公共预算执行情况。

全县一般公共预算总收入29.99亿元,其中:当年一般公共预算收入2.66亿元、上级补助收入22.33亿元、上年结余收入2.17亿元、调入资金1.17亿元、地方政府一般债务转贷收入1.3亿元、动用预算稳定调节基金0.36亿元。全县一般公共预算总支出27.22亿元,其中:当年一般公共预算支出26.94亿元、上解上级支出0.06亿元、地方政府一般债务还本支出0.14亿元、安排预算稳定调节基金0.08亿元。收支相抵,年终滚存结余2.77亿元。

全县当年一般公共预算收入2.66亿元,完成年初预算的94.65%,下降1.78%。其中:税收收入1.91亿元,增长2.67%;非税收入0.75亿元,下降11.58%税收收入中:增值税0.90亿元,增长20.84%;企业所得税0.22亿元,增长27.76%;资源税0.09亿元,增长24.45%;城市维护建设税0.10亿元,增长18.82%;土地增值税0.15亿元,下降10.51%;契税0.18亿元,下降3.75%

全县当年一般公共预算支出26.94亿元,完成调整预算(以下简称预算)的90.97%,增长3.97%。其中:教育支出4.98亿元,完成预算的95.82%,增长5.54%;社会保障和就业支出3.39亿元,完成预算的94.51%,增长8.82%;医疗卫生与计划生育支出3.31亿元,完成预算的95.12%,增长11.76%;节能环保支出0.14亿元,完成预算的73.65%,下降16.73%;农林水支出8.3亿元,完成预算的85.18%,增长8.75%

2. 县本级一般公共预算执行情况(根据县人大财经委对我县预算草案的评审意见,即根据《预算法》一级政府一级预算的要求,我县从2019年预算年度开始分别编制全县及县本级、乡镇预算草案,为确保预算可比性,2018年预算执行按同口径反映,下同)。

县本级一般公共预算总收入29.99亿元,其中:当年一般公共预算收入2.66亿元、上级补助收入22.33亿元、上年结余收入2.17亿元、调入资金1.17亿元、地方政府一般债务转贷收入1.3亿元、动用预算稳定调节基金0.36亿元。县本级一般公共预算总支出27.22亿元,其中:当年一般公共预算支出23.16亿元、上解上级支出0.06亿元、地方政府一般债务还本支出0.14亿元、安排预算稳定调节基金0.08亿元、补助下级支出3.78亿元。收支相抵,年终滚存结余2.77亿元。

县本级当年一般公共预算收入2.66亿元,完成年初预算的94.65%,下降1.78%。其中:税收收入1.91亿元,增长2.67%;非税收入0.75亿元,下降11.58%税收收入中:增值税0.90亿元,增长20.84%;企业所得税0.22亿元,增长27.76%;资源税0.09亿元,增长24.45%;城市维护建设税0.10亿元,增长18.82%;土地增值税0.15亿元,下降10.51%;契税0.18亿元,下降3.75%

县本级当年一般公共预算支出23.16亿元,完成调整预算的89.31%,增长1.51%。其中:教育支出4.98亿元,完成预算的95.82%,增长5.54%;社会保障和就业支出3.23亿元,完成预算的94.23%,增长10.44%;医疗卫生与计划生育支出3.13亿元,完成预算的94.97%,增长8.77%;节能环保支出0.13亿元,完成预算的72.4%,增长15.88%;农林水支出5.94亿元,完成预算的80.44%,增长5.99%

3. 上级转移支付收支执行情况。

2018年共收到上级转移支付资金22.33亿元,其中:返还性收入0.52亿元、一般性转移支付16.17亿元、专项转移支付5.64亿元。当年上级转移支付资金共支出19.56亿元,其中:返还性收入0.52亿元、一般性转移支付支出13.85亿元、专项转移支付支出5.19亿元。年终结余2.77亿元,其中:一般性转移支付结余2.32亿元、专项转移支付结余0.45亿元。

4. 县本级预备费执行情况。

县本级全年共安排预备费0.1亿元,动用0.03亿元,结余0.07亿元结转列入2019年一般公共预算安排。动用预备费安排的项目主要是追加各乡镇专项扶贫资金用于村集体经济扶持支出。

5. 县和县本级安排预算稳定调节基金及预算周转金情况。

根据《隆安县人民代表大会常务委员会关于批准2017年隆安县财政决算的决议》(隆人发〔20186号),批复隆安县本级2017年预算稳定调节基金期末余额0.36亿元,预算周转金期末余额0亿元,2018年动用预算稳定调节基金0.36亿元统筹安排本县一般公共预算支出。

6. 全县和县本级三公经费执行情况。

2018年,全县一般公共预算安排的三公经费合计1091万元,比上年减少18万元,下降1.62%。其中:公务接待费195万元,下降38.87%;因公出国(境)经费0万元,同比持平;公务用车购置及运行维护费896万元,增长13.42%,增长主要原因2018年增加安排公共安全部门公务车辆购置费。

2018年,县本级一般公共预算安排的三公经费901万元,比上年减少10万元,下降1.10%。其中:公务接待费168万元,下降44.74%;因公出国(境)经费0万元,同比持平;公务用车购置及运行维护费733万元,增长20.76%,增长主要原因是2018年增加安排公共安全部门公务车辆购置费。

7.县本级地方政府债券情况。

2018年,自治区转贷我县地方政府债券1.95亿元,其中新增一般债券1.3亿元、新增专项债券0.65亿元。根据核定地方政府债券收支计划,新增一般债券1.3亿元主要用于隆安县震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程易地扶贫搬迁安置房项目0.89亿元,隆安县易地扶贫搬迁震东集中安置区配套小学(隆安县第五小学)0.2亿元,隆安县震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程市政道路项目0.2亿元,农村人居环境整治项目0.01亿元。新增专项债券0.65亿元全部用于隆安县震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程二期土地储备项目支出。

(二)政府性基金预算执行情况(我县政府性基金收支全部纳入县本级预算安排)

县本级政府性基金预算总收入3.11亿元,其中:当年政府性基金预算收入2.2亿元,完成预算的129.14%,增长5.32%。其中土地出让收入(含国有土地使用权出让收入、国有土地收益基金收入、农业土地开发资金收入)2亿元,完成预算的124.96%,增长7.45%;上级补助收入0.14亿元;上年结余收入0.12亿元;债务转贷收入0.65亿元。

县本级政府性基金预算总支出2.94亿元,其中:当年政府性基金预算支出1.78亿元,完成预算的67.82%,增长53.31%,增长主要原因是今年新增安排土储专项债券支出0.65亿元;调出资金1.16亿元。收支相抵,年终滚存结余0.17亿元。

(三)县本级国有资本经营预算执行情况

县本级国有资本经营预算收入100万元,主要是矿产公司利润分红收入。由于当年没有安排国有资本经营预算相关支出,年底已将国有资本经营预算收入100万元调入一般公共预算进行统筹安排。

(四)社会保险基金预算执行情况

全县社会保险基金预算收入2.56亿元,完成预算的93.18%,下降2.16%。其中:机关事业单位养老保险基金收入1.46亿元,下降16.57%;城乡居民基本养老保险基金收入1.10亿元,增长26.70%

全县社会保险基金预算支出2.65亿元,完成预算的105.99%,增长13.46%。其中:机关事业单位养老保险基金支出1.89亿元,增长8.14%;城乡居民基本养老保险基金支出0.76亿元,增长29.15%

收支相抵,全县社会保险基金当年收支结余-0.09亿元,加上上年滚存结余1.81亿元,全县社会保险基金年末滚存结余1.72亿元,基金总体运行情况良好。

(五)县本级政府性债务情况

——全县政府性债务余额。自治区下达2018年年末隆安县政府债务限额为8.72亿元,其中一般债务限额8.07亿元,专项债务限0.65亿元。2017年末我县地方政府性债务余额6.15亿元,2018年新增债务1.95亿元,扣减当年偿还地方政府债券本金0.14亿元、国际金融组织贷款本金0.02亿元后,2018年末地方政府性债务余额7.94亿元,未超过自治区核定我县的政府债务限额。

——2018年新增债务自治区下达2018年隆安县新增政府债券1.95亿元,新增政府债券主要用于隆安县震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程易地扶贫搬迁安置房项目0.89亿元,隆安县易地扶贫搬迁震东集中安置区配套小学(隆安县第五小学)0.2亿元,隆安县震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程市政道路项目0.2亿元,农村人居环境整治项目0.01亿元,隆安县震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程二期土地储备项目支出0.65亿元。

以上报告的2018年预算执行数均为快报数,具体执行情况详见预算草案附表,最终执行结果以上级批复决算数为准。

(六)县级预算调整情况

2018年预算执行中,受上级专款补助、决算批复结余结转资金、调入资金、预算稳定调节基金及地方政府一般债券资金等因素影响,县级一般公共预算收支发生变化,为准确、及时反映县级预算调整情况,根据《预算法》相关规定,县人民政府于201811月编制了《2018年隆安县财政预算调整方案(草案)的报告》,提请县第十六届人民代表大会常务委员会第十七次会议审议批准。由于在县人大常委会批复预算调整方案后,受新增上级专款补助、调入资金等不可预见因素影响,全县收支预算仍持续发生变化,现已按照年度预算实际情况进行调整。

(七)落实人大预算决议的有关情况

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年,全县各部门坚持稳中求进工作总基调,按照高质量发展的要求,继续实施积极的财政政策,主动作为,增强财政可持续性,紧扣打赢三大攻坚战、保障和改善民生主线,认真研究落实县十六届人大三次会议对2018年预算的决议及县人大财政经济委员会的审查意见。

1.力促财政收入提质增量。一是强化财政收入征管,加快推进重点企业和重点项目税源建设,认真梳理征管薄弱环节,堵塞漏洞,挖掘增收潜力,切实做到应收尽收。二是严格规范非税收入收缴管理,严禁采取虚收空转、违规调库等方式虚增收入。三是加强综合治税管理。发挥财税、工商部门协调联动机制,着力推动建立与相关经济指标变化情况相衔接的考核体系,形成抓征收的合力。加强与税务、公检法部门的协作,通过共同查处涉税案件,打击税收违法活动,维护税收秩序,保证税收工作的正常开展。四是抓好税源监控分析。加强对重点行业、重点税源、重点企业的动态监管,对因生产和经营方面发生变动、受国家产业政策影响和税收政策变化等因素,造成税收收入与上年同期或上月正常情况对比增减达到一定额度的,进行跟踪、分析,找出原因,采取应对措施,防止税款流失。

2.着力保障各项民生支出。进一步强化预算支出执行,切实保障重点支出和民生支出,财政支出保持平稳增长。2018年,全县民生支出达到23.33亿元,增长2.55%,占财政总支出的86.60%。民生支出预算的执行力进一步提高。在教育助学方面,加大对义务教育经费投入,继续实施了营养餐改善、改扩建公办幼儿园,推动实施乡镇中心公办幼儿园全覆盖工作,支持多元普惠性幼儿园发展,继续推进义务教育均衡发展,共计投入资金4.98亿元。在医疗卫生方面,严格落实国家各项医疗改革财政投入政策,完善公共卫生服务体系,有效减轻城乡居民负担,医疗卫生事业支出3.31亿元。在社会保障和就业方面,进一步完善城镇和农村居民医疗、养老保障制度,支持以医疗救助、临时救助等为配套的社会救助体系。积极高度安排资金,确保行政事业单位养老保险体制改革的推进,社会保障和就业资金支出3.39亿元。在农林水事务方面,支持农村、农业加快发展,改善我县农村基础设施条件。农林水事务投入8.30亿元。在文化体育和传媒方面,保证公共财政对文化体育传媒事业建设投入的增长幅度,提高文体传媒支出占财政支出比例。全县投入文化体育与传媒事业经费为0.22亿元。在住房保障方面,加强保障性住房建设,支持改善人民群众居住条件,保障性住房建设支出0.44亿元。

3.着力推进精准扶贫,加大扶贫资金投入力度。2018年,在争取上级对县级基本财力保障的同时,我县加大力度向精准脱贫工作倾斜,积极筹措扶贫脱贫项目资金,精准安排使用财政扶贫资金,为坚决打赢我县脱贫攻坚战提供财力保障。2018年度我县财政扶贫资金到位4.54亿元(其中:中央资金1.43亿元、自治区资金1.25亿元、市级资金1.02亿元、县级资金0.33亿元、统筹整合其他涉农资金0.51亿元)。截至12月底支出4.24亿元,支出率93.38%

4.着力抓财政管理改革,继续加强和完善财政体制机制建设,提升财政监管能力。一是完善预算管理制度改革。加大政府性基金预算统筹到一般公共预算的力度,强化对项目资金、部门资金的统筹整合使用,发挥资金集中使用效益。二是加强预决算公开工作。三是强化政府性债务管理。四是稳步推进政府购买服务工作。五是规范项目资金投资评审、评价管理。六是进一步深化政府采购制度改革,提高财政资金使用效益。七是严明财经纪律。依法开展财政监督,突出抓好重大财税政策落实、重点民生资金管理使用以及财经纪律执行落实等情况的监督检查。八是依法接受监督检查。依法接受人大监督和自觉接受审计监督,严格执行县人民代表大会及其人大常委会各项决议,对审计监督发现的问题,认真分析研究,及时整改落实。九是在加强预算编制环节的基础上,加强预算执行监管,针对预算绩效管理工作政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大等特点,县本级200万元及以上项目支出设置绩效目标,积极推进预算绩效评价工作;如无 200 万元以上的项目,则依据易操作、易量化、易考评的特点在本部门项目资金量排在前 5 的项目中选取 1-2 个社会关注度高、影响重大的项目编报绩效目标;如无项目实施,以经费开支为主的部门,实行部门整体支出绩效评价。2018年,全县69个一级预算单位都结合本单位实际,开展了项目绩效目标或部门整体支出自评工作,预算绩效评价工作推动范围达100%,实现部门全覆盖。同时,我们从69个单位中选取了34个社会关注度较高、涉及民生和产业发展的项目或专项资金开展预算绩效管理再评价工作,再评价资金额度达42280万元,再评价规模达到16%,有力地促进了单位的预算绩效管理。

2018年全县财政虽然较好地完成了各项工作目标,但是我们也清醒地意识到,我县财政运行和管理工作中还存在一些突出的问题,主要是:经济发展新常态下,财政收支矛盾突出的问题仍未得到缓解。财政收入总量小、实际可用财力与快速增长的刚性支出差距造成本级财政支出压力大的情况还将持续,厉行节约过紧日子思想仍需强化、财政资金使用绩效仍需提升。受融资政策的影响,震东新区开发建设资金筹措比较困难,开发建设资金缺口仍然很大。财源基础薄弱、税收来源单一的情况仍未改变。基础设施建设受到较大的影响,财政收入持续增收困难。我们将高度重视这些问题,按照预算法规定,继续深化改革,采取有效措施,努力加以解决。

二、2019年预算草案

(一)2019年经济形式分析

2019年是决胜全面建成小康社会关键之年,是我县全面打赢脱贫攻坚战实现脱贫摘帽的决胜之年,做好稳定经济运行、保障改善民生等具有重要意义。当前,经济财政发展形势步入新常态,全县主要经济指标增长放缓,减税降费政策继续执行甚至可能加大,县级的税收仍然不容乐观。另一方面,2019年,也面临机关养老保险基金和企业职工基本养老保险基金预算收支缺口,脱贫摘帽、教育、医疗卫生、社会保障和就业等民生支出刚性增长,政府性债务还本付息增加,财政收支平衡将面临前所未有的考验,对强化财政预算管理,优化财政支出结构,整合财政资源,创新财政资金使用方式,提出了新的、更高要求。

(二)2019年预算编制的指导思想和总体要求

全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神,落实中央、自治区经济工作会议精神,紧密结合本县财政经济形势,坚持稳中求进、进中求好工作总基调,牢固树立和贯彻落实新发展理念,坚持以提高发展质量和效益为中心,培植税源、依法理财、加强监督、防范风险;优化财政支出结构,统筹兼顾、突出重点,全力推进预算绩效和财政资金监管工作,逐步构建全面规范、公开透明的预算管理体制。按照《预算法》一级政府一级预算的要求,我县从2019年预算年度开始分别编制全县及县本级、乡镇预算草案(原乡镇预算由县财政局代编),其中乡镇预算草案转由乡镇财政所编制,并报同级人大审批。

(三) 一般公共预算草案

1. 全县一般公共预算计划安排情况。

2019年全县计划组织财政收入5.69亿元(全部是县本级组织财政收入计划,因乡财县管,乡镇一级2019年尚无组织财政收入计划),同比增长6%。全县一般公共预算总收入计划完成22.95亿元,其中:当年一般公共预算收入2.80亿元、上级补助收入14.87亿元、上年结余收入2.77亿元、调入资金1.89亿元、地方政府一般债务转贷收入(再融资债券资金)0.54亿元、动用预算稳定调节基金0.08亿元。全年全县财政总支出安排22.95亿元,其中当年一般公共预算支出22.28亿元、上解支出0.06亿元,地方政府债券还本支出0.61亿元。收支相抵后,全县财政收支预算平衡。

全县当年一般公共预算收入计划2.8亿元,增长5.27%。其中:税收收入2.06亿元,增长7.66%;非税收入0.74亿元,下降0.86%。税收收入中:增值税0.99亿元,增长9.53%;企业所得税0.23亿元,增长3.64%;城市维护建设税0.11亿元,增长8.91%;土地增值税0.15亿元,增长1.21%;契税0.18亿元,增长1.43%;资源税0.09亿元,增长0.33%

全县当年一般公共预算支出计划安排22.28亿元,比2018年年初预算(以下简称比上年)增加2.41亿元,增长12.14%。其中:教育支出4.09亿元,比上年增长0.6%;社会保障和就业支出3.41亿元,比上年增长14.28%;卫生健康支出3.39亿元,比上年增长18.55%;节能环保支出0.14亿元,比上年增长11.96%;农林水支出5.14亿元,比上年增长18.71%,农林水支出重点向基层扶贫领域倾斜,当年县本级财力安排专项扶贫资金3930万元,同比增长20%

2.县本级一般公共预算计划安排情况。

县本级一般公共预算总收入计划完成22.95亿元,其中:当年一般公共预算收入2.8亿元、上级补助收入14.87亿元、上年结余收入2.77亿元、调入资金1.89亿元、地方政府一般债务转贷收入(再融资债券资金)0.54亿元、动用预算稳定调节基金0.08亿元一般公共预算总支出22.95亿元,其中:当年一般公共预算支出20.74亿元、上解上级支出0.06亿元、地方政府一般债务还本支出0.61亿元、补助下级支出1.54亿元。收支相抵后,县本级财政收支预算平衡。

县本级当年一般公共预算收入计划2.8亿元,增长5.27%。其中:税收收入2.06亿元,增长7.66%;非税收入0.74亿元,下降0.86%。税收收入中:增值税0.99亿元,增长9.53%;企业所得税0.23亿元,增长3.64%;城市维护建设税0.11亿元,增长8.91%;土地增值税0.15亿元,增长1.21%;契税0.18亿元,增长1.43%;资源税0.09亿元,增长0.33%

县本级当年一般公共预算支出计划安排20.74亿元,比2018年年初预算(以下简称比上年)增加2.23亿元,增长12.04%。其中:教育支出4.09亿元,比上年增长0.6%;社会保障和就业支出3.26亿元,比上年增长14.65%;卫生健康支出3.29亿元,比上年增长18.40%;节能环保支出0.14亿元,比上年增长20.55%;农林水支出4.6亿元,比上年增长20.06%,农林水支出重点向基层扶贫领域倾斜,当年县本级财力安排专项扶贫资金3930万元,同比增长20%

3.县本级预备费计划安排情况

县本级一般公共预算计划安排预备费1250万元,占当年一般公共预算支出(不含上年结转专款支出和当年上级补助专款支出)的1%,主要用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

4.县本级三公经费计划安排情况

县本级一般公共预算计划安排的三公经费918万元,比上年年初预算(以下简称比上年)下降38.4%。其中:公务接待费308万元,比上年下降23.2%;因公出国(境)经费0万元,同比持平;公务用车运行维护费571万元,比上年下降36.21%;公务用车购置39万元,比上年下降79.74%

5.偿债资金安排情况

县本级一般公共预算安排偿债资金1.32亿元,其中地方政府债券到期还本付息支出0.85亿元,易地扶贫搬迁融资贷款利息支出0.08亿元,化解区市共建交通基础设施资金及国有粮食政策性挂账等隐性债务支出0.39亿元。

6.本级重点支出保障和主要项目安排情况

——保障教育事业支出。安排义务教育学生营养改善计划资金0.55亿元,用于由财政承担的农村义务教育学校学生营养膳食补助;安排农村义务教育寄宿生生活费补助资金0.18亿元,用于农村义务教育家庭经济困难寄宿生生活费补助;安排学前教育发展专项经费0.41亿元,用于公办幼儿园及民办幼儿园建设扶持;安排教育基础建设及维修改造资金0.35亿元,专项用于农村义务教育薄弱学校改造、中小学校舍维修改造等。

——健全完善社会保障体系支出。安排0.84亿元,用于解决机关事业单位基本养老保险基金预算收支缺口、企业职工基本养老保险及城乡居民基本养老保险基金补助等;安排0.97亿元,用于保障城乡最低生活保障对象基本生活补助、特困人员供养、社会福利等;安排0.09亿元,用于产业工人培训、公益性岗位补贴等,支持城乡社会就业、创业等;安排0.02亿元,用于社区(村)办公用房维修、社区(村)惠民资金项目、社区(村)一站式服务大厅建设等。

——深化医疗卫生改革发展。安排2.05亿元,用于城乡居民基本医疗保险参保人员进行补助、为建档立卡贫困人口代缴基本医保个人缴费部份及建档立卡贫困人口参加健康扶贫保险、优抚对象医疗补助等;安排0.08亿元,用于计划生育家庭奖励扶助、代缴计划生育家庭新农合医疗费用及农村养老保险等。

——继续推进扶贫攻坚工作。安排2.26亿元,其中当年县本级财力安排专项扶贫资金3930万元,同比增长20%。通过加大扶贫专项资金预算安排,确保精准扶贫工作进一步开展,继续推进产业扶贫、金融扶贫、项目扶贫、教育扶贫等工程,切实改善贫困人口生产生活条件。

——支持现代农业发展。安排现代特色农业示范区建设资金0.12亿元,用于我县现代特色农业(核心)示范区的创建;安排糖料蔗双高基地专项资金0.36亿元,用于双高基地建设及技术保障服务;安排水利发展资金0.51亿元,用于安排农田水利基本建设项目和水利工程项目前期工作经费,江河水域保护,加快水利改革发展等。

——统筹城乡发展。安排环境保护专项资金0.06亿元,用于生态环境保护、污染减排等;安排林业生态保护资金0.06亿元,用于全面停止天然林商业性采伐补助、林业生态保护恢复助等;安排地质灾害治理经费0.05亿元,用于土地治理、矿产资源保护与利用等;安排美丽隆安·宜居乡村专项资金0.05亿元,用于清洁乡村、生态乡村等活动。

(四)政府性基金预算草案

县本级政府性基金总收入计划安排2.61亿元(由于乡镇一级没有政府性基金收支计划,因此县本级政府性基金收支计划等同于全县政府性基金收支计划,下同),其中:当年全县政府性基金收入2.3亿元,增长4.68%;上级补助收入0.14亿元;上年结余收入0.17亿元。当年政府性基金收入中,国有土地使用权出让收入2.2亿元(含国有土地使用权出让收入、国有土地收益基金收入、农业土地开发资金收入,主要是根据县国土局储备中心土地储备计划预计),同比增长10.04%

县本级政府性基金总支出计划安排2.61亿元,其中:当年政府性基金计划支出0.72亿元,下降59.38%;调出资金1.89亿元。当年支出主要安排项目如下:文化旅游体育与传媒支出0.02亿元,增长1600%;社会保障和就业支出0.08亿元,增长787.36%;城乡社区事务支出0.39亿元,下降76.83%,其中土地出让支出0.29亿元,下降81.15%;其他支出(上级专项彩票公益金)0.21亿元,增长215.64%;债务付息支出0.02亿元。

收支相抵后,全县政府性基金预算收支平衡。

(五)县本级国有资本经营预算草案

由于我县国有企业经营效益比较低,2019年预计无足够利润分红,因此,2019年暂不编制国有资本经营预算。

(六)社会保险基金预算草案

县本级社会保险基金预算收入计划3.12亿元,增长22.23%;县本级社会保险基金预算支出计划安排2.80亿元,增长5.85%;收支相抵,县本级社会保险基金预算当年收支结余0.32亿元,加上上年滚存结余1.72亿元,年终滚存结余2.04亿元。其中:

1. 城乡居民基本养老保险基金收入1.16亿元,增长5.59%。其中:个人缴费收入0.24亿元,政府补贴收入0.86亿元,利息收入0.01亿元,委托投资收益0.05亿元;城乡居民基本养老保险基金支出0.84亿元,增长10.34%其中:基础养老金支出0.8亿元,个人账户养老金支出0.03亿元,丧葬补助支出0.01亿。本年收支结余0.32亿元,年末滚存结余1.99亿元。

2.机关事业单位养老保险基金收入1.96亿元,增长34.85%。其中:缴费收入1.16亿元(按参保人数6,123人,年人均缴费基数为67,640元,机关事业单位缴费比例28%计算),财政补贴收入0.8亿元;机关事业单位养老保险基金支出1.96亿元,增长4.03%本年收支平衡,年末滚存结余0.05亿元。

(七)预算草案批准前安排支出的情况

在本次人民代表大会批准2019年县本级预算草案前,我们按照《预算法》的规定,加快安排上年结转项目支出,并及时安排必须的部门预算基本支出、项目支出。截止目前,县本级共安排支出2.94亿元,其中:一般公共预算支出2.77政府性基金支出0.17亿元。

三、确保完成2019年预算任务的主要措施

(一)强化预算执行管理

一是加强组织收入管理。严格落实组织收入责任,强化税收征管工作,密切关注经济形势变化,加大财政收入预测和分析力度,加强社会综合治税,确保财政收入提质增量。二是加大对上级补助资金的争取。认真研究中央、自治区和市转移支付政策,加强与上级部门的沟通汇报,进一步争取上级财政加大对我县的转移支付支持力度。三是严格预算支出管理。严格预算执行考核工作,对资金的支出进行有效的跟踪管理,层层落实支出主体责任,强化对预算单位的绩效考核,提高资金的使用效益,充分发挥财政支出拉动经济社会发展的积极作用。四是强化预算约束。加强对预算调整的管理,严格控制预算追加。严格控制三公经费,努力控制、压减一般性支出,优化支出结构。加强存量资金的盘活工作,对在进度内无法实施支付以及形成冗余的财政资金进行收回,重新调整用途,最大发挥财政资金使用效益。五是加强资金统筹使用。建立统筹协调机制,推进项目资金、重点科目资金、部门资金、财政存量资金、债务资金、转移支付资金的统筹使用。

(二)加大财政保障力度,促进社会事业协调发展

围绕县党委决策部署,按照公共财政支出方向,进一步调整优化财政支出结构,保证基本支出的同时,努力加大社会保障、脱贫攻坚、教育、卫计等社会公共服务方面的投入,着力推进基本公共服务均等化,提高财政资金配置效率。认真落实国家和区市有关就业创业和社会保障政策,提高社会福利保障标准,促进社会和谐稳定。统筹财力,落实配套资金,支持民生工程实施,支持为民实事落实,支持县级文明创建。以加快土地出让为核心,落实专项资金,支持发展壮大村级集体经济、示范村建设、宜居乡村、生态乡村等重点工作;加大力度筹集扶贫资金和整合涉农资金,全力保障脱贫攻坚的资金需求。

(三)深化财政管理改革,提高依法理财水平

按照分配更科学、支出更高效、管理更严格、监督更有力、服务更规范的要求,继续深化各项财政改革,提升财政管理效益。推进三年滚动预算编制,增强预算的前瞻性和可持续性。继续完善财政投资评审、政府采购和国库集中支付管理,提升财政资金效益。规范预决算信息公开,增强透明度。严格政府债务管理,防范政府债务风险。全面推进预算绩效管理,通过构建的绩效评价指标库与引进第三方评价机制相结合,积极开展预算绩效再评价,同时强化预算绩效评价结果的运用,建立健全预算绩效管理各环节的制度体系,完善评价指标体系、评价制度等,从预算绩效管理角度上推动县级的预算管理工作更上一个新台阶。

(四)加强财经法制建设,依法强化财政监督

认真贯彻预算法,坚持依法理财,推进财政管理的科学化、制度化、规范化。认真落实人大各项决议决定,自觉接受人大监督、政协监督和审计监督,抓好整改落实。建立盘活存量资金的长效机制,统筹资金使用,提高资金使用效益。继续开展非税收入、专项资金等专项检查,加强财政资金监管,严肃财经纪律。深入推进机关党风廉政建设和效能建设,强化制度约束,严格依法理财。

各位代表,2019年我县各项财政工作任务是十分繁重而艰巨的,但我们坚信,在县委的正确领导下,在县人大及其常委会的监督支持下,我们坚定信心,上下同心,迎难而上,攻坚克难,为我县打赢脱贫攻坚战,实现全县脱贫摘帽作出新的更大的贡献,以优异成绩庆祝新中国成立70周年!