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【隆安县财政局】隆安县人民政府关于2018年隆安县财政预算调整方案草案的报告

发布时间:2018-12-05 10:30     来源:隆安县财政局 预算股   作者:陆碧松

 

——20181130在隆安县第十六届

人民代表大会常务委员会第十七次会议上

 

县财政局局长   唐旭雷

 

县人大常委会:

我受县人民政府委托,现向县人大常委会报告隆安县2018年财政预算调整方案情况,请予审议。

2018年是我县坚决打赢脱贫攻坚战的关键之年,是实施十三五规划承上启下的关键一年,对稳定经济运行、保障改善民生等具有重要意义。今年以来,在县委的正确领导和县人大的监督指导下,全县各级各部门全面贯彻落实党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,紧紧围绕县委的决策部署,落实县十六届人大第三次会议的有关决议,积极应对总体谨慎合理、财政运行趋紧、收支矛盾突出的复杂形势,主动适应财政经济发展新常态,落实积极财政政策,充分发挥财政职能作用,深入推进财政体制改革,狠抓预算执行,大力盘活财政存量资金,加大财政资金统筹使用力度,集中财力用于稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等重点领域和关键环节,预算执行情况总体良好。但预算执行中受上级补助资金增加、经济运行状况和支出政策性的影响,增加了预算总收入和总支出,需要对2018年一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算、社会保险基金预算进行调整。

一、2018年一般公共预算调整情况

(一)一般公共预算调整事由

上级补助收入、决算批复结余结转资金、预算稳定调节基金及地方政府一般债券资金等收支变动,引起全县一般公共预算收支变化,需要对全县2018年一般公共预算进行调整。

1. 上级补助收入。截至1031,全县共获得上级补助收入21.23亿元,比年初预下达增加6.41亿元。

2. 上年结转使用。根据自治区财政决算批复,全县2017年一般公共预算资金结转至2018年继续安排使用2.16亿元,比年初预计结转数减少0.12亿元。

3. 调入预算稳定调节基金增加0.21亿元,用于安排一般公共预算支出0.21亿元。

4. 安排自治区转贷的地方政府一般债券额度1.3亿元。

(二)一般公共预算调整方案

1.一般公共预算收入预算调整方案

经过本次预算调整后,全县财政总收入计划由年初20.07亿元调整为27.87亿元,增加7.8亿元,其中:转移性收入由年初17.26亿元调整为25.06亿元,增加7.8亿元。主要是:上级补助收入增加6.41亿元、自治区财政决算批复上年结余(结转)收入减少0.12亿元、动用预算稳定调节基金增加0.21亿元、债务转贷收入增加1.3亿元。

2.一般公共预算支出预算调整方案

经过本次预算调整后,全县一般公共预算总支出计划由年初20.07亿元调整为27.87亿元,增加7.8亿元。一般公共预算支出由年初19.87亿元调整为27.67亿元,增加7.8亿元;转移性支出按年初预算数0.2亿元不变。

一般公共预算支出调整情况具体如下:

1)一般公共服务支出比年初预算减少0.05亿元,调整后预算支出2.01亿元。减少的主要原因是根据中央及自治区进一步压减一般性支出要求,对全县各部门一般性支出进行压减,相应减少相关支出预算。

2)国防支出按年初预算0.02亿元不变。

3)公共安全支出比年初预算增加0.07亿元,调整后预算支出0.98亿元。增加部分主要是追加安排政法转移支付补助资金。

4)教育支出比年初预算增加0.1亿元,调整后预算支出4.16亿元。增加部分主要是追加安排普通教育转移支付补助资金。

5)科学技术支出比年初预算增加56万元,调整后预算支出0.02亿元。

6)文化体育与传媒支出比年初预算增加0.06亿元,调整后预算支出0.22亿元。增加部分主要是追加安排公共文化服务体系补助资金。

7)社会保障和就业支出比年初预算增加0.42亿元,调整后预算支出3.46亿元。增加部分主要是追加安排中央及自治区城乡居民基本养老保险补助资金0.1亿元、中央财政困难群众救助补助和城乡医疗救助补助资金0.15亿元、市级财政职业培训和就业创业支持精准脱贫项目补助资金0.05亿元、中央及自治区优抚对象抚恤补助资金0.04亿元、市级财政90周岁以上高龄补助资金0.02亿元等。

8)医疗卫生与计划生育支出比年初预算增加0.48亿元,调整后预算支出3.41亿元。增加部分主要是追加安排基层医疗卫生机构能力建设行动计划项目补助资金0.08亿元、公共卫生服务补助资金0.06亿元、城乡居民基本医疗保险补助资金0.31亿元等。

9)节能环保支出比年初预算增加0.07亿元,调整后预算支出0.2亿元。增加部分主要是追加安排已建成镇级污水处理设施运营自治区级补助资金0.03亿元、自治区旅游发展专项资金0.02亿元等。

10)城乡社区支出比年初预算增加1.07亿元,调整后预算支出1.64亿元。增加部分主要是安排新增一般债券资金0.79亿元用于震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程项目支出、追加安排自治区美丽广西·宜居乡村农村改厕改厨补助资金0.28亿元等。

11农林水支出比年初预算增加4.96亿元,调整后预算支出9.29亿元。增加部分主要为:一是安排新增一般债券资金0.51亿元用于震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程易地扶贫搬迁安置房项目;二是追加安排中央及自治区粮食安全保障及产业提升工程项目补助资金0.48亿元;三是追加安排中央、自治区及南宁市涉农及专项扶贫补助资金3.38亿元;四是动支预备费追加安排专项扶贫资金0.03亿元等。

12)交通运输支出比年初预算增加0.33亿元,调整后预算支出0.4亿元。增加部分主要是追加安排车辆购置税收入补助收入用于一般公路建设项目0.24亿元、成品油价格和税费改革转移支付增长性补助资金0.09亿元。

13)资源勘探信息等支出比年初预算增加0.09亿元,调整后预算支出0.13亿元。增加部分主要是追加安排乡村振兴(园区基础设施项目)上级补助资金0.06亿元、租赁工业标准厂房(第2年)和重点技术改造项目(验收)财政补助资金0.03亿元。

14)商业服务业等支出比年初预算减少7万元,调整后预算支出0.05亿元。减少的主要原因是根据2017年决算批复结余结转资金,收回上年结余结转资金,相应减少当年支出预算。

15)金融支出按年初预算0.02亿元不变。

16)国土海洋气象等支出比年初预算增加0.3亿元,调整后预算支出0.63亿元。增加部分主要是追加安排耕地提质改造及小块并大块耕地整治奖补资金等0.3亿元。

17)住房保障支出比年初预算减少0.02亿元,调整后预算支出0.59亿元。减少的主要原因是根据年度预算执行情况调减年初预留的住房公积金支出。

18)粮油物资储备支出比年初预算增加0.04亿元,调整后预算支出0.07亿元。增加部分主要是追加安排储备粮油库建设及优质粮食工程项目补助资金等0.04亿元。

19)预备费已动用0.03亿元,剩余0.07亿元。

20)债务付息支出按年初预算0.2亿元不变。

21)其他支出比年初预算减少0.1亿元,调整后预算支出0.08亿元。减少的主要原因是在编制年初预算时,基于无法明确到项目或为了集中统筹管理等原因,将部分专项资金集中列入其他支出科目,在预算执行过程中,按照项目的具体使用单位及用途等情况,调整到相应科目列支。

调整后收支相抵,预算收支平衡。

需要说明的是,201811月县财政再次开展财政存量资金清理收回工作,将部分项目结余资金收回财政统筹使用,减少对应科目的支出预算,增加新增项目对应科目的支出预算,会造成部分范围的科目支出预算变动。

(三)地方政府一般债券额度安排使用情况

根据财政部《关于印发〈2015年地方政府一般债券预算管理办法〉的通知》(财预〔201547号)要求,地方政府一般债券收入、安排的支出、还本付息、发行费用纳入一般公共预算管理,相应增加一般公共预算支出、一般公共预算债务还本支出。

2018年,自治区转贷我县地方政府一般债券额度1.3亿元,转贷额度均为新增一般债券,新增债券主要用于隆安县震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程项目及农村人居环境整治项目。其中安排隆安县震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程易地扶贫搬迁安置房项目0.89亿元(含脱贫攻坚额度0.51万元),隆安县易地扶贫搬迁震东集中安置区配套小学(隆安县第五小学)0.2亿元,隆安县震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程市政道路项目0.2亿元,乔建镇龙尧村龙屯宜居乡村示范点建设项目(农村人居环境整治项目)0.01亿元。

(四)调入预算稳定调节基金安排使用情况

根据《关于2017年自治区财政与隆安市(县)财政年终结算有关事项的通知》(桂财预〔2018138),自治区财政厅2017年结算批复隆安县2017年安排预算稳定调节基金期末余额0.36亿元。2018年为平衡预算年度内季节性收支差额,保证及时用款,加大财政存量资金盘活力度,县财政动用预算稳定调节基金增加一般公共预算支出0.36亿元,其中:

1.2018年年初预算已动用预算稳定调节基金0.15亿元,统筹用于2018年一般公共预算支出。

2.追加安排0.21亿元用于各乡镇脱贫攻坚项目经费支出。

(五)预备费安排使用情况

根据今年以来的预算执行情况,动用预备费支出0.03亿元,用于扶贫专项经费支出。

(六)收回存量资金安排使用情况

根据中央及自治区关于做好财政存量资金收回和重新安排使用的有关工作要求,截至1031,我县共收回财政存量资金1.48亿元,存量资金优先保障用于脱贫攻坚、政府有效投资等民生领域支出。其中安排脱贫攻坚支出0.77亿元,公共服务支出0.2亿元,农业生产发展支出0.2亿元,教育支出0.12亿元,其他基础设施建设支出0.06亿元,生态环境保护支出0.05亿元,农业综合开发0.05亿元,应急抢险救灾支出0.03亿元。

(七)上级专项转移支付补助情况

截至10月31日,上级下达我县专项专移支付补助5.5亿元,具体补助情况如下:

1. 一般公共服务支出0.04亿元。

2. 公共安全支出0.05亿元。

3. 教育支出0.35亿元。

4. 科学技术支出36万元。

5. 文化体育与传媒支出0.04亿元。

6.社会保障和就业支出0.63亿元。

7. 医疗卫生与计划生育支出0.54亿元。

8. 节能环保支出0.07亿元。

9. 城乡社区支出0.22亿元。

10. 农林水支出2.67亿元。

11. 交通运输支出0.21亿元。

12. 商业服务业等支出0.03亿元。

13.国土海洋气象等支出0.48亿元。

14. 住房保障支出0.15亿元。

15. 粮油物资储备支出0.02亿元。

二、2018年政府性基金预算调整情况

(一)政府性基金预算调整事由

政府性基金补助收入、决算批复结余结转资金及地方政府专项债券资金等收支变动,引起全县政府性基金预算收支变化,需要对全县2018年政府性基金预算进行调整。

1.政府性基金补助收入。截至1031,全县共获得政府性基金上级补助收入0.13亿元,比年初预下达增加0.08亿元。

2.上年结余收入。根据自治区财政决算批复,全县2017年政府性基金结转至2018年继续安排使用0.12亿元,比年初预计结转数增加0.01亿元。

3.安排自治区转贷的地方政府专项债券额度0.65亿元。

(二)政府性基金预算调整方案

1.政府性基金收入预算调整方案

政府性基金总收入由年初1.86亿元调整为2.6亿元,增加0.74亿元。当年政府性基金预算收入按年初预算1.7亿元不变。转移性收入由年初0.16亿元调整为0.9亿元,增加0.74亿元,其中:政府性基金补助收入增加0.08亿元、上年结余收入增加0.01亿元、债务转贷收入增加0.65亿元。

2.政府性基金支出预算调整方案

根据政府性基金预算支出以收定支的原则,对相关政府性基金支出预算进行调整。政府性基金总支出由年初1.86亿元调整为2.6亿元,增加0.74亿元。政府性基金预算支出调整情况具体如下:

1)文化体育与传媒支出比年初预算增加5万元,主要是追加安排电影事业发展专项补助资金5万元。

2)社会保障和就业支出比年初预算增加0.04亿元,调整后预算支出0.07亿元。增加部分主要是追加安排水库移民后期扶持补助基金0.04亿元。

3)城乡社区支出比年初预算增加0.63亿元,调整后预算支出2.37亿元。变化的主要原因:一是安排地方政府专项债券0.65亿元用于震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程二期土地储备项目;二是追加安排现代特色农业产业提升项目建设资金0.01亿元;三是根据2017年决算批复结余结转资金,收回农业土地开发资金专项资金0.03亿元。

4)农林水支出按年初预算31万元不变。

5)商业服务业等支出比年初预算增加22万元,调整后预算支出37万元。主要是追加安排旅游发展基金补助22万元。

6)其他支出比年初预算增加0.07亿元,调整后预算支出0.15亿元。主要是追加安排各项彩票公益金补助支出0.07亿元。

调整后收支相抵,预算收支平衡。

(三)地方政府专项债券额度安排使用情况

根据财政部《关于印发〈2015年地方政府专项债券预算管理办法〉的通知》(财预〔201532号)要求,地方政府专项债券收入、安排的支出、还本付息、发行费纳入政府性基金预算管理,相应增加县本级政府性基金预算支出。

2018年,自治区转贷我县2018地方政府专项债券额度6500万元,均为新增土地储备专项债券。新增土地储备专项债券全部用于隆安县震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程二期土地储备项目支出。

三、2018年国有资本经营预算调整情况

因我县没有国有资本经营收入,故年初不编制国有资本经营预算,也不编制调整预算。

四、2018年社会保险基金预算调整情况

(一)社会保险基金预算调整事由

由于2018年清算201410月至201612月各机关事业单位保险费收支,中央、自治区提高城乡居民基本养老待遇标准,造成社会保险基金上年度滚存结余、当年收支有效大变化,需要对全县2018年社会保险基金预算进行调整。

(二)社会保险基金预算调整方案

1.社会保险基金收入预算调整方案

社会保险基金收入由年初4.07亿元调整为4.51亿元,增加0.44亿元。一是当年社会保险基金收入由年初2.74亿元调整为2.69亿元,调减0.05亿元。其中:根据中央、自治区提高城乡居民基本养老待遇标准增加城乡居民基本养老保险基金收入0.22亿元,根据2018年清算201410月至201612月各机关事业单位保险费收入调减机关事业单位基本养老保险基金预算收入0.27亿元。二是根据清算期收支调增上年滚存结余0.49亿元。

2.社会保险基金支出预算调整方案

社会保险基金支出由年初2.5亿元调整为2.65亿元,增加0.15亿元。主要是根据中央、自治区提高城乡居民基本养老待遇标准追加城乡居民基础养老金支出0.13亿元,根据清算期追加安排机关事业单位基本养老金支出0.02亿元。

调整后预算收支平衡,收支相抵,预算结余1.86亿元。

五、确保完成2018年预算任务的主要措施

(一)注重增收节支,推动财政平稳运行

一是强化财政收入组织。加强财税部门的沟通协调、宏观形势分析研判和税收收入征管,充分挖掘增收潜力。二是坚持厉行勤俭节约。继续牢固树立过紧日子的思想,严格执行厉行节约反对浪费各项制度,强化预算执行动态监控,严禁新建楼堂馆所,严格控制三公经费,压缩会议费等非急需、非刚性支出。三是加强支出执行管理。强化财政支出的通报、督查、约谈和考核机制,完善支出进度与预算安排挂钩机制,进一步提高预算支出的均衡性。四是加强资金统筹使用。建立统筹协调机制,推进项目资金、重点科目资金、部门资金、财政存量资金、债务资金、转移支付资金的统筹使用。

(二)完善财政投入机制,着力保障和改善民生

一是围绕十三五扶贫脱贫总体目标,按照中央六个精准要求,针对我县贫困突出问题,全力实施八大行动八个一批的精准扶贫工程,创新完善财政稳定投入机制,整合各项扶贫资金,确保财政资金精准投入、精确使用。二是做好就业和社会保障工作,完善创业扶持政策,加大短平快项目支持力度,促进充分就业、自主创业。三是继续把教育作为财政支出的重点领域予以保障,大力发展学前教育,全力推进义务教育均衡发展。四是完善社会保障机制,提高城乡居民社会养老保险、医疗保险、城乡低保等补助标准。五是完善财政支农政策,积极整合各类涉农补贴,提高资金使用效益。六是持续抓好生态乡村建设,继续推进村屯绿化、饮水净化、道路硬化项目建设。

(三)注重依法监管,推动财政管理严格规范

一是坚持绩效导向。深入推进预算绩效管理,完善全过程绩效管理机制,强化评价结果运用,探索推进评价结果公开,进一步提高资金使用绩效。二是加强监督检查。加强财政资金监督检查和专项整治,通过财政部门专项检查、审计机关审计,严格查处违反财经纪律的各类行为,牢牢守住资金安全的底线,大力推进法治财政建设。三是健全财政监管机制。进一步完善国库管理、非税收入收缴、政府采购、行政事业单位资产管理、会计管理、财政投资评审等监督机制,健全财政大监督工作机制。四是强化财经纪律约束。依法接受人大监督,严格落实人大各项决议决定要求,完善人大代表议案办理机制。积极接受政协民主监督,主动接受社会监督。推进财政决策和财政资金公开,提高财政透明度。

以上报告,请审议。