无障碍 手机版 微博 微信

关于隆安县2015年财政预算执行情况及2016年财政预算草案的报告

发布时间:2016-01-29 10:30     来源:隆安县财政局   作者:预算股

     ——2016年1月30日在隆安县第十五届

     人民代表大会第七次会议上

 

  隆安县财政局局长   周月琴

 

各位代表:

根据县十五届人大次会议安排,按照《中华人民共和国预算法》(2014831日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十次会议通过)要求,现将隆安县2015财政预算执行情况2016财政预算草案提请本次会议审议,并请县人大代表和其他同志提出意见。

一、2015年全县财政预算执行情况

2015年,县财政工作面对复杂严峻的经济形势,以十八大、十八届三中、四中、五中全会精神为指导,紧紧围绕县委、县政府工作部署,积极贯彻落实区、市财政工作会议精神,积极应对经济下行压力,加强财源建设和收入征管,优化支出结构,保障民生改善,推进改革创新,逐步提升管理绩效,积极履行财政工作的职责和职能,促进了全县经济及各项社会事业持续稳步发展。

(一)公共财政预算收支完成情况。

1、组织公共财政预算收入入库完成3.44亿元。2015年全县组织财政收入入库5.51亿元,完成目标任务(预算调整数)5.48亿元的100.55%,同比增长7.49%,增收0.38亿元。其中公共财政预算收入完成3.44亿元,同比增长8.55%,增收0.27亿元;上划中央税收收入完成1.46亿元,同比增长0.12%,增收17万元;上划区级税收收入完成0.61亿元,同比增长22.35%,增收0.11亿元。

2、预计转移性收入17.27亿元。

3、债券转贷收入0.56亿元。

4、公共财政预算支出完成20.73亿元。2015年全县公共财政预算支出完成20.73亿元,占年度调整预算数22.27亿元的93.10%,同比增长23.66%,增支3.97亿元。其中:本级预算支出完成10.20亿元,上级专款支出完成10.55亿元。

5、转移性支出完成 593万元。主要为上解上级支出593万元(预计数)。

6上年结余收入1.18亿元。其中净结余0.17亿元,专项结余0.85亿元,政府性基金转列0.16亿元。

财政收支相抵后,预计年终结余1.65亿元。

(二)政府性基金预算收支完成情况。2015年政府性基金预算收入完成0.46亿元,完成全年调整预算数0.51亿元的90.21%;上级补助收入0.49亿元,上年结余收入0.28亿元政府性基金预算支出完成0.55亿元,完成年度调整预算数1.26亿元的43.32%同比减少25.30%,减0.18亿元。收支相抵,预计年终结余0.68亿元。

(三)社会保险基金预算收支完成情况。2015社会保险基金预算收入完成2.65亿元,社会保险基金预算支出2.06亿元,收支相抵,当年结余0.59亿元,年终滚存结余1.47亿元(其中新型农村合作医疗保险基金0.65万元,城乡居民养老保险基金0.82亿元)。

以上报告的2015年预算执行情况,是根据快报数汇编而成,与实际决算数相比可能会有一些差距,待决算汇编完成后,再按规定报县人大常委会备案。

二、完成2015年预算执行的主要措施及成效

(一)狠抓收入征管,确保应收尽收。按照收入任务和绩效管理的要求,明确责任等措施,紧紧围绕当年收入任务强化税收征管,严格要求应收尽收,在经济下行压力大,水泥行业等重点税源减收情况下仍圆满完成了财政收入任务。各重点税种收入情况为:增值税1.43亿元,增收598万元,增长4.38%;营业税9602万元,增收2500万元,增长35.20%;企业所得税5977万元,减收190万元,下降3.08%;个人所得税1696万元,增收72万元,增长4.43%;耕地占用税6970万元,减收18万元,下降0.26%;契税1225万元,增收98万元,增长8.7%。另外非税收入1.17亿元,占公共财政预算收入3.44亿元的34.15%,同比下降0.72%

(二)加大民生投入,完善社会保障。坚持以保障民生为重点,民生保障类支出持续增加。一是支持完善医疗卫生和社会保障体系建设,投入资金5.99亿元,推进公立医院改革工作安排922万元,提高城乡低保补助、五保对象供养标准和优抚对象待遇等投入3.41亿元,支持城乡居民医疗保险基金提标投入1.75亿元。二是支持教育事业发展投入资金3.90亿元,用于农村中小学校舍维修改造、推进学前教育行动计划、农村义务教育阶段学校教师特设岗位计划、中等职业教育学校学生资助及学费减免、普通高中家庭经济困难学生发放国家助学金等。三是支持文体事业发展投入资金0.45亿元。四是投入3.54亿元支持农业农村经济稳定发展和农民持续增收。其中:兑现耕地惠农补贴资金(粮食直补、农资综合直补资金、良种补贴)3239万元,惠及全县11.52万户农户;农村“一事一议”财政奖补项目212个投入资金3359万元。五是支持保障性安居工程,新建廉租住房、棚户区改造及农村危房改造,投入资金6970万元。

(三)发挥财政职能,促进经济发展。一是积极争取上级财政支持。在认真研究分析上级资金分配政策的基础上,加强与上级财政部门沟通对接,积极反映我县实际困难,争取上级专项资金18.36亿元。二是积极整合上级补助、财政存量资金、本级年度财政预算等财政资金共3.88亿元投入扶贫生态移民工程,涉及扶贫、教育、发改科技、文体、住建、国土资源、征地拆迁等多个部门,有力保障了项目的建设实施。三是筹措生态乡村建设资金1.90亿元(其中专项活动资金1407万元;整合资金1.7亿元;捐赠资金54万元),有力地推动了生态乡村建设活动顺利开展。四是加大财政补贴资金投入,助力民族贸易企业发展和政策性农业保险。2015年,发放民族贸易优惠利率贷款财政贴息资金0.19亿元,同比增长11.78%,受益企业共34家,贷款总额9.57亿元;全县安排政策性农业保险财政保费补贴资金893.15万元。其中能繁母猪完成0.5万头、育肥猪完成2.18万头、水稻完成7.52万亩、糖料蔗完成4.03万亩、公益林完成79.8万亩、商品林完成0.47万亩,香蕉完成11.06万亩。

(四)深化财政改革,规范财政管理。一是严格支出管理。认真落实中央、区、市政策规定,积极打造阳光财政、民生财政,民生支出15.51亿元,占全县财政支出总量的74.8%,比上年增长33.41%2015年 “三公”经费较上年同期压减238万元,压减率达12.27%二是稳步推进预(决)算信息公开。全县83个一级预算单位已全部公开本单位的财政预决算、部门预决算以及部门“三公”经费预决算。三是深入推进财政国库改革,撤销财政资金专户8个,收回国库资金5.60亿元。四是进一步扩大政府采购规模,全年开展政府采购活动4689次,采购金额9.46亿元,节约资金4351万元,节约率4.3 %五是加大财经法规宣传力度。组织全县1242余名会计人员和行政管理人员进行新《预算法》、《行政单位会计制度》等培训。六是继续推进预算绩效管理,2015年我县纳入绩效目标管理的项目金额4.26亿元,占财政支出20.56%,全县一级预算单位83个,已开展绩效目标管理的财政部门数量67个,占比80.72%七是进一步盘活财政存量资金。按照中央和自治区的部署,积极盘活以前年度存量资金,加大对以前年度结转资金统筹使用力度。全年共收回部门预算单位及财政专户2012年及以前年度存量资金2.32亿元,其中部门预算内结余结转资金0.48亿元,财政专户存量资金1.84亿元

(五)加强财政监督,确保资金安全。全年组织“小金库”专项治理、会计信息质量监督检查、农村危房改造资金会计账目规范检查、民生政策落实情况检查、涉农资金专项整治、财政专项资金支出自查自纠等检查活动,针对存在问题,及时组织部门认真研究分析,采取有针对性的措施进行整改。在“小金库”专项治理检查中查出应上缴财政的资金17.82万元,已经追缴到位。民生政策落实情况检查中涉及金额4.32亿元,超过两年以上未使用的沉淀资金20.48万元,修订完善制度6个,制定出台新制度5个。

2015年,全县财政预算执行效果良好,但还存在财政增长后劲不足,生态移民工程等重点项目财政筹资压力大,项目资金结存数额巨大,部门预算编报重视不够等问题。去年财政收入1-10月一直处于负增长状态,在新增税源匮乏的情况下,2016年财政收入增长任务压力很大。同时2015府性投资项目推进慢,资金拨付率低,财政国库库款存量资金比较大。一些单位对部门预算重视不够,编报责任心不强,编报不及时,随意性大,影响部门预算的执行。

三、2016年全县财政预算草案

2016年是“十三五”和全面建成小康社会决胜阶段的开局之年,也是推进结构性改革的攻坚之年,做好各项财政工作意义重大。当前和今后几年时间,经济财政发展形势步入新的周期,财政工作面临诸多挑战,同时也存在很多战略机遇。受宏观经济复杂,下行压力增大的影响,我县支柱税源行业和企业受到较大冲击,税收增量空间有限,一些新兴税源基础不够牢固,对财政收入增长贡献有限,财政保增长压力空前。但同时随着国家积极财政政策的实施,一些重点项目资金落户我县并加紧实施,为财政收入增长注入新的动力。2016年面临行政事业单位基本养老保险、公务用车等各项改革,教育、医疗卫生、社会保障和就业等民生支出呈现刚性增长趋势,此外,政府性债务开始进入偿债高峰期,同时受财政收入增幅下调和有限财力制约,财政支出的综合平衡,将面临较大考验,对强化财政预算管理,优化财政支出结构,整合财政资源,统筹协调做好支出安排,提出了更高要求。

2016预算编制和财政工作的指导思想和总体要求是高举中国特色社会主义伟大旗帜,全面贯彻落实党的十八大及十八届三中、四中、五中全会精神,坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导,深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神,牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念,围绕提升县域经济实力目标,继续深入实施县委、县政府“工业强县,产业富民”发展战略,着力支持经济加快转型升级和稳定增长,着力推进民生改善和社会事业发展,着力推进财税体制改革,着力增强财政支撑力推进财政事业可持续发展。

(一)2016年全县公共财政预算收支安排

根据对财政经济形势的分析和全县经济预期目标情况,本着收入预算安排与经济增长相适应原则,2016年全县组织财政收入计划5.79亿元,比2015年预算执行数(以下简称“比上年”)5.51亿元增长5.09%,增长额为0.28亿元。其中税收收入为4.68亿元,占财政收入比重为80.80%。按级次分:公共财政预算收入3.38亿元,比上年减少0.06亿元,下降1.69%;上划中央税收收入1.69亿元,比上年增加0.23亿元,增长15.60%;上划自治区税收收入0.72亿元,比上年增加0.11亿元,增长18.01%。按部门分:地税部门2.78亿元,比上年增加0.12亿元,增长4.69%;国税部门2.1亿元,比上年增加0.24亿元,增长12.99%财政部门0.91亿元,比上年减少0.09亿元,下降8.50%

2016年全县财政总收入安排17.39亿元。其中:公共财政预算收入3.38亿元,转移性收入14.01亿元。财政总支出安排17.39亿元(其中预计专项转移支付支出7.5亿),其中一般公共财政预算支出17.2亿元,转移性支出0.19亿元,其中:上解支出0.05亿元,地方政府债券还本支出0.1亿元,地方政府债券付息支出0.04亿元。收支相抵后,全县财政收支预算平衡。

全县一般公共财政预算收入中1)税收收入2.27亿元,比上年增长38万元,增长0.17%。其中:增值税收入0.31亿元,比上年增加263万元,增长9.43%;营业税收入0.69亿元,比上年增加0.11亿元,增长19.77%;企业所得税收入0.23亿元,比上年增加455万元,增长24.97%;个人所得税收入525万元,比上年增加101万元,增长23.82%;资源税收入771万元,比上年增加92万元,增长13.55%;城市维护建设税收入931万元,比上年增加109万元,增长13.26%;房产税收入610万元,比上年增加97万元,增长18.91%;印花税收入345万元,比上年增加36万元,增长11.65%;城镇土地使用税收入610万元,比上年增加20万元,增长3.39%;土地增值税收入606万元,比上年增长74万元,增长13.91%;车船使用税221万元,比上年增加31万元,增长16.32%;耕地占用税收入0.45亿元,比上年减少0.25亿元,减少35.44%;契税收入0.13亿元,比上年增加91万元,增长7.43%2)非税收入1.11亿元,比上年减少617万元,下降5.26%。其中:专项收入0.32亿元,比上年增加947万元,增长41.35 %;行政性收费收入0.14亿元,比上年增加692万元,增长105.17 %;罚没收入1000万元,比上年增加192万元,增长23.76%;国有资源有偿使用收入0.43亿元,比上年减少0.25亿元,下降36.43%;其他收入0.12亿元,比上年增长33万元,增长2.83%

全县一般公共财政预算支出计划安排17.20亿元,比2015年年初预算(以下简称“比上年”)增加3.68亿元,增长27.27%。公共财政预算支出安排优先用于保工资、保正常运转等基本支出,保障各项民生支出以及中央、自治区、南宁市出台的各项增支政策和县委、县政府确定的重点项目支出。

(二)2016年全县公共财政预算支出主要项目安排情况

一般预算支出安排情况:

1.一般公共服务支出1.89亿元,比上年增加0.47亿元,增长33.13%。主要用于保障全县一般行政事业单位正常运转,加大全县绩效考评工作等经费保障。

2.国防支出276万元,比上年增加93万元,增长50.82%。主要是国防基础设施建设。

3.公共安全支出0.61亿元,比上年增加525万元,增长9.44%。重点支持社会建设与管理创新,加强社会治安综合治理。继续落实安排政法经费保障体制改革配套资金。

4.教育支出3.46亿元,比上年增加0.79亿元,增长29.55%。主要是2016年提前下达的专款比上年增加。

5.科学技术支出896万元,比上年下降254万元,下降22.09%。主要是取消重点支出与经常性财政收入增幅挂钩后,科技三项经费下降。

6.文化体育与传媒支出1459万元,比上年减少692万元,下降32.17%;主要是上年含有地方政府债券支持体育中心建设1300万元。

7.社会保障和就业支出2.9亿元,比上年增加0.64亿元,增长28.42%。提高离退休人员生活补助,适当提高城乡居民最低生活保障标准,巩固新型农村和城镇居民社会养老保险制度全覆盖。此外,安排基层惠民项目配套资金1298万元。

8.医疗卫生与计划生育支出2.51亿元,比上年增加0.5亿元,增长25.12%。提高新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗财政补助标准,推进基本公共卫生服务均等化,巩固完善国家基本医药制度和基层医疗卫生机构运行机制。

9.节能环保支出0.26亿元,比上年增加508万元,增长24.26%,主要是增加了污水处理设施。

10.城乡社区事务支出0.42亿元,比上年增加0.16亿元,增长59.67%,主要是增加了乡镇垃圾处理设施建设。

11.农林水事务支出3.23亿元,比上年增加1.37亿元,增长73.67%,主要是上年农林水专项结转1.05亿元到本年使用。

 12.交通运输支出1070万元, 比上年减少255万元,下降19.25%。主要为2016年提前下达的专款比上年减少。

13.资源勘探信息等支出989万元,比上年增加718万元,增加264.94%,主要是上年结转本年使用旅游专项资金644万元。

14.商业服务业等事务支出0.25亿元,比上年增加827万元,增加50.77%,主要是提前下达2016年民贸民品贷款贴息资金。

15.国土资源气象等事务支出0.14亿元,比上年下降262万元,下降15.67%

16.住房保障支出0.52亿元,比上年增加0.2亿元,增长61.55%,主要是本年保障性住房配套及上级提前下达专款增加。

17.粮油物资管理事务支出428万元,比上年增加286万元,增长201.41 %,主要是2016年粮食风险基金补助转在公共预算支出。

18.其他支出0.42亿元,比上年减少0.59亿元,下降58.70%。主要安排:公车改革972万元,乡镇生活补贴2000万元,政府机动预留524万元,四大班子活动经费200万元,项目前期经费200万元。

2016年全县一般公共预算安排的民生支出共14.06亿元,与上年年初预算数相比增长35.32 %,占当年全县一般公共预算支出的比重为80.85%,较上年提高4.34个百分点。

预备费计划安排情况:

2016年县本级一般公共预算计划安排预备费1000万元,占当年一般公共预算支出(不含上年结转专款支出和上级补助专款支出)的1%,主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

三公经费预算安排情况:

2016年一般公共预算计划安排的“三公”经费1768万元,比上年预算数减少298万元,下降14.42%。其中:公务接待费506万元,减少166万元,下降24.70%;公务用车购置及运行维护费1262万元,减少132万元,下降9.47%。因自治区对我县上报的公车改革方案未审批,为确保单位正常运转,我县仍将行政及参公单位车辆运行费列入单位预算,在自治区批复我县公车改革方案后,扣除非保留用车已使用的车辆运行费后再发放车补。

(三)2016年全县政府性基金预算

2016年全县政府性基金总收入预算安排2.79亿元。其中:当年政府性基金收入预算安排2.07亿元,比2015年预算执行数(以下简称“比上年”)增加1.66亿元,增长407.35%。其中:国有土地收益基金收入0.1亿元,比上年增加0.06亿元,增长138.10%;农业土地开发资金收入300万元,比上年增长148万元,增长97.37%;国有土地使用权出让金收入1.87亿元,比上年增加1.58亿元,增长553.85%;污水处理费收入220万元,比上年增加37万元,增长20.22%转移性收入0.72亿元,其中:上级补助收入413万元,上年结余收入0.68亿元。

全县政府性基金总支出安排2.77亿元。其中政府性基金支出2.42亿元,比2015年预算执行数(以下简称“比上年”)增加1.91亿元,比上年增长376.92%。其中:社会保障和就业支出499万元,比上年增长13.19%;城乡社区事务支出2.18亿元(其中:国有土地使用权出让收入安排的支出1.6亿元,比上年增加1.35亿元;国有土地收益基金支出0.1亿元,比上年增加0.06亿元),比上年增加1.76亿元,增长419.82%;农林水事务支出306万元,上年无此项支出。调出资金0.35亿元,收支相抵后,全县政府性基金预算结余193万元。

(四)2016年国有资本经营预算

因我县没有国有资本经营收入,故不编制国有资本经营预算。

(五)2016年全县社会保险基金预算

2016年全县社会保险基金总入预算安排4.54亿元,比2015年预算执行数(以下简称“比上年”)增加2.04亿元,增长81.83%。其中:新型农村合作基金收入2亿元,比上年增加0.26亿元,增长14.95%;城乡居民基本养老保险基金收入0.87亿元,比上年增加0.11亿元,增长14.41%;机关事业单位基本养老保险基金收入1.67亿元,上年无此收入。

全县社会保险基金支出安排4.14亿元,比上年增加2.07亿元,增长99.44%。其中:新型农村合作基金支出1.79亿元,比上年增加0.29亿元,增长19.16%;城乡居民基本养老保险基金支出0.68亿元,比上年增加0.1亿元,增长18.17%;机关事业单位基本养老保险基金支出1.67亿元,上年无此项支出。

收支相抵后,全县社会保险基金预算当年收支结余0.39亿元,年末滚存结余1.79亿元。

四、2016年完成预算任务的主要工作措施

()着力促发展,大力培植财源税源。一是继续清理盘活财政存量资金,加大专项资金整合力度,设法整合统筹财力增加发展投入,支持重点产业、重点企业和重点项目发展。二是严格执行国家减税清费各项政策措施,落实取消、停征、减免行政事业性收费和政府性基金的各项规定,减轻企业和项目负担,激发市场主体活力。三是创新财政资金投入方式,积极采取市场化支持手段,引导金融机构和社会资本加大对市内实体经济和重点项目的投入。大力推广使用PPP模式,引导和鼓励民间资本参与公共服务领域项目投资,努力破解发展投入不足的困境。四是坚决落实调结构的各项政策措施,根据国家产业发展政策和财政扶持政策要求,有针对性地做好项目谋划、包装和申报,积极争取上级财政政策和专项资金扶持,大力淘汰去除落后产能,推动产业转型升级,促进经济可持续发展。

(二)着力倾民生,提升群众幸福指数。继续实施政府确定的民生工程,足额安排资金,加强资金监督管理,加快资金拨付进度,保障重点项目建设和工程后期管护。加强民生重点项目各成员单位之间协调配合,形成整体合力。积极整合资金,加大精准扶贫投入力度,推进震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程和美丽乡村建设工程。认真落实医疗卫生、社会保障、教育、农业、文体、科技等各项事业支出,促进社会事业全面发展。

 ()着力强管理,提高资金使用效益。切实加强财政资金运行各环节的管理,提高资金使用绩效。一是优化结构。安排资金始终坚持民生优先,不折不扣落实各项民生投入政策,切实保障各项重点民生支出需求。大力清理压减各类工作性、事务性中小专项资金,集中财力增加对重点领域、薄弱环节和困难群体的投入。建立完善项目支出和基本支出定额标准,优化资产配置和支出安排结构,确保资金用在刀刃上。二是加快进度。对预算安排资金,除按进度拨付的建设资金、工资等基本支出和预留的不可预见性支出外,原则上在四季度初全部下达。对上级下达的专项资金,按照依法合规的要求,迅速落实到具体单位和项目,打通资金落实的“最后一公里”,防止资金沉淀。三是规范管理。加强本级大额专项资金管理,并进一步完善国库管理、投资评审、政府采购、内部控制等方面的制度,积极构建安全高效的财政资金管理机制。

()着力推改革,健全财政运行机制。按照中央、自治区深化财税体制改革和预算管理制度改革的要求,认真抓好各项财政改革。一是加强统筹。强化全口径预算管理,加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度,增加公共预算可用财力;二是推进公开。除涉密信息外,全面公开财政预决算、部门预决算、“三公”经费预决算,探索将政府性债务、重大资产处置、政府采购、绩效评价清单等财政信息向社会公开,提高财政透明度。三是提高绩效。全面推进预算绩效管理,逐步将绩效管理覆盖各级预算单位和所有财政资金,将评价结果作为安排预算、调整支出结构、制定完善财政政策的重要依据。大力推广政府购买服务,在公共服务领域引入竞争机制,通过合同、委托等方式向社会购买服务,提高公共服务质效。加强行政事业单位国有资产管理,规范资产配置标准和流程,提高国有资产使用效率。四是防控风险。加强债务管理,完善债务风险预警及化解机制,强化政府性债务举债融资行为和PPP项目运营的财政监督,防控财政风险。加强财政监督,通过开展预算安排审查、预算执行监督、预算绩效评价、财政投资评审、财务会计检查等多环节监管,把财政监督嵌入财政资金运行的全过程;并加强财政内部控制,切实管控好财政资金运行流程和关键节点,确保资金安全高效使用和财政干部廉洁行政。

 

附件1:隆安县2016年财政预算草案主表

附件2:隆安县2016年预算附表

附件3:隆安县债务情况说明