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隆安县人民政府关于2018年隆安县财政决算的报告

发布时间:2019-10-09 16:11     来源:隆安县财政局国库股   作者:周春妮

 

——2019927日在隆安县第十六

人民代表大会常务委员会第二十三次会议上

 

县财政局局长   唐旭雷

 

县人大常委会

我受县人民政府委托,向县人大常委会报告2018年隆安县财政决算情况,请予审议。

一、2018年决算总体情况

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年,是实施十三五规划的攻坚年,也是广西壮族自治区成立60周年,在县委的正确领导下,在县人大的有效监督和大力支持下,全县各级各部门以党的十九大以及习总书记重要讲话精神为指导,紧紧围绕县委、县政府工作部署,认真贯彻落实中央、区、市各项工作会议精神,积极应对经济下行压力以及减税降费等政策性因素影响,加强财源建设和收入征管,调整和优化支出结构,全力支持全县经济社会发展,全力推进精准扶贫、精准脱贫,切实保障和改善民生,财税管理和各项工作改革深入推进,全县财政决算情况总体良好。

2018年全县一般公共预算总收入300110万元,其中:一般公共预算收入26578万元、上级补助收入223521万元、债务转贷收入13000万元、上年结余21651万元、调入预算稳定调节基金3628万元、从政府性基金调入11632万元、从国有资本经营预算调入100万元)。2018年全县一般公共预算总支出273233万元,其中:一般公共预算支出269393万元、上解上级支出601万元、地方政府一般债务还本支出1400万元、补充预算稳定调节基金1839万元)。收支相抵后,年终滚存结余26877万元(全部为专款结转)。

2018年全县政府性基金预算总收入31099万元,其中:当年政府性基金预算收入21953万元,上级补助收入1441万元,上年结余1205万元,债务转贷收入6500万元。2018年全县政府性基金预算总支出29365万元,当年政府性基金预算支出17733万元,调出资金11632万元。收支相抵,年终结余1734万元。

2018年全县国有资本经营预算总收入100万元,2018年全县国有资本经营预算总支出100万元,其中:调出资金100万元。收支相抵,年终无结余。

2018年全县社会保险基金预算总收入25272万元,2018年全县社会保险基金预算总支出26502万元加上上年滚存结余18164万元,收支相抵,2018全县社会保险基金年终滚存结余16934万元。

二、2018年一般公共预算收支决算情况

(一)组织财政收入完成情况

2018年,全县组织财政收入累计完成53733万元,同比增收3782万元,增长7.57%,完成预算(52466万元)的102.41%。其中,一般公共预算收入完成26578万元,同比减收484万元,下降1.79%;上划中央级税收收入20520万元,同比增收3248万元,增长18.81%;上划自治区级税收收入6635万元,同比增收1018万元,增长18.12%

收入结构情况:全口径税收收入完成46259万元,同比增收4761万元,增长11.47%,占组织财政收入的比重为86.09%全口径税收收入增长的主要原因是:一是水泥制造、木材加工企业等税收增长;二是房地产市场活跃,商品房销售面积增加,相关税收收入增长;三是市场销售平稳带动批发和零售业税收增长。非税收入完成7474万元,同比减收979万元,下降11.58 %,非税收入占一般公共预算收入的比重为28.12%,同比下降3.12个百分点。

(二)一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况

2018年,全县一般公共预算收入完成26578万元,完成预算的94.65%。其中:税收收入完成19104万元,完成预算的97.07%;非税收入完成7474万元,完成预算的88.98%

税收收入项目完成情况:增值税收入9033万元,完成预算的111.24%;营业税收入3万元;企业所得税收入2200万元,完成预算的122.22%;个人所得税收入694万元,完成预算的99.14%;资源税收入907万元,完成预算的124.25%;城市维护建设税收入1010万元,完成预算的101.00%;房产税收入379万元,完成预算的54.14%;印花税收入555万元,完成预算的115.63%;城镇土地使用税收入378万元,完成预算的58.15%;土地增值税收入1482万元,完成预算的89.82%;车船税收入442万元,完成预算的126.29%;耕地占用税收入32万元,完成预算的2.13%;契税收入1824万元,完成预算的91.20%;环境保护税收入165万元。

非税收入项目完成情况:专项收入2290万元,完成预算的117.44%;行政事业性收费收入1792万元,完成预算的119.47%;罚没收入721万元,完成预算的65.55%;国有资源(资产)有偿使用收入2075万元,完成预算的72.81%;政府住房基金收入595万元,完成预算的59.50%;其他收入1万元。

2.转移性收入决算情况

2018年,隆安县一般公共预算转移性收入273532万元,具体完成情况如下:

1)上级补助收入223521万元。其中:返还性收入5190万元,一般性转移支付收入143942万元,专项转移支付收入74389万元。

2)债务转贷收入(即地方政府一般债券转贷收入)13000万元。

3)上年结余收入21651万元,为2017年结转至2018年继续使用的专款。

4)调入资金11732万元。其中:从政府性基金预算调入11632万元,从国有资本经营预算调入100万元。

5)调入预算稳定调节基金3628万元。

3.一般公共预算支出决算情况

1)一般公共预算支出情况

2018年,全县一般公共预算支出完成269393万元,完成调整预算296270万元的90.93%,同比增长3.97%。其中:一般公共服务支出22377万元,完成调整预算的98.30%,同比增长11.32%;国防支出151万元,完成调整预算的100.00%,同比增长10.22%;公共安全支出9644万元,完成调整预算的92.26%,同比增长23.39%;教育支出49804万元,完成调整预算的96.99%,同比增长5.54%;科学技术支出254万元,完成调整预算的84.39%,同比下降65.49%;文化体育与传媒支出2166万元,完成调整预算的100.00%,同比增长39.38%;社会保障和就业支出33946万元,完成调整预算的94.06%,同比增长8.82%

医疗卫生与计划生育支出33099万元,完成调整预算的96.35%,同比增长11.76%;节能环保支出1428万元,完成调整预算的73.65%,同比下降16.73%;城乡社区支出13934万元,完成调整预算的90.52%,同比下降27.50%;农林水支出82965万元,完成调整预算的85.18%,同比增长8.75%;交通运输支出4140万,完成调整预算的61.15%,同比下降21.58%;资源勘探信息等支出1500万元,完成调整预算的51.46%,同比下降7.12%;商业服务业等支出252万元,完成调整预算的100.00%,同比下降86.67%;金融支出200万元, 完成调整预算的100.00%,同比增长250.88%;国土海洋气象等支出6519万元,完成调整预算的100.00%,同比下降10.67%;住房保障支出4391万元,完成调整预算的94.82%,同比下降14.75%;粮油物资储备支出397万元,完成调整预算的100.00%,同比增长9.07%;其他支出200万元,完成调整预算的100.00%,同比下降64.41%;债务付息支出2013万元,完成调整预算的100.00%,同比增长55.08%;债务发行费用支出13万元,完成调整预算的100.00%,同比下降23.53%

一般公共预算支出决算数较预算数出现较大幅度变动的主要原因是:一是为加大财政资金统筹使用力度,将部分项目结余资金收回财政统筹使用,减少对应科目的支出预算,同时增加新增项目对应科目的支出预算,造成部分科目支出预算变动。二是由于新增上级专项补助、新增债券支出等年初不可预见因素造成部分支出科目的预算变动。

需要说明的是,全县一般公共预算支出决算数与各部门一般公共预算拨款决算合计数相差较大的原因是:一是财政收回存量资金安排用于部门项目增加部门一般预算财政拨款收入;二是划拨非财政预算单位未列入部门决算的一般预算财政拨款支出(即财政代列资金);三是将城乡居民基本医疗保险补助资金等社保资金拨付至相关财政专户,未通过预算部门列支。

因我县财力不足,震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程、脱贫攻坚项目建设等急需投入大量资金,往来账增加。下一步将通过继续加大招商引资和财源培植力度增加税收收入,加大土地出让金收入等来化解往来挂账。

2)预备费使用情况

2018年一般公共预算安排预备费1000万元,动用300万元,结余700万元补充预算稳定调节基金。动用预备费安排的项目主要是追加各乡镇专项扶贫资金用于村集体经济扶持支出。

3三公经费支出情况

2018年,全县一般公共预算安排的三公经费支出合计1091万元,比上年减少18万元,下降1.62%。其中:公务接待费195万元,同比下降38.87%;因公出国(境)经费0万元,与上年持平;公务用车购置及运行维护费896万元,同比增长13.42%,增长的主要原因是2018年当年增加安排公共安全部门公务车辆购置费133万元(其中:县公安局56万元、县人民法院25万元、县交警大队24万元、县司法局15万元、县森林公安局13万元)。

4)预算稳定调节基金安排使用情况

根据《隆安县人民代表大会常务委员会关于批准2017年隆安县财政决算的决议》(隆人发〔20186号),批复隆安县本级2017年预算稳定调节基金期末余额3628万元,2018年全部动用预算稳定调节基金3628万元统筹安排本县一般公共预算支出。

4.转移性支出决算情况

2018年,隆安县一般公共预算转移性支出3840万元,具体情况如下:

1上解上级支出601万元,其中:体制上解支出5万元,专项上解支出596万元。

2)债务还本支出1400万元,全部为地方政府一般债券还本支出。

3补充预算稳定调节基金1839万元。资金来源主要是预备费结余700万元及部门预算净结余1139万元。

二、政府性基金预算收支决算情况

2018年,全县政府性基金预算收入完成21953万元,完成预算17000万元的129.14%,同比增收1107万元,增长5.31%。其中:土地出让收入(包含国有土地使用权出让收入、国有土地收益基金收入、农业土地开发资金收入)完成19992万元,同比增收1386万元,增长7.45%,完成预算的124.95%;城市基础设施配套费收入完成1630万元,完成预算的232.86%;污水处理费收入完成331万元,完成预算的110.33%

2018年,全县政府性基金支出完成17733万元,完成调整预算19467万元的91.09%,同比增支6166万元,增长53.31%。其中:文化体育与传媒支出5万元,完成调整预算的100.00%;社会保障和就业支出87万元,完成调整预算的11.17%;城乡社区支出16960万元,完成调整预算的99.42%;农林水支出2万元,完成调整预算的6.45%;商业服务业等支出4万元,完成调整预算的4.60%;其他支出665万元,完成调整预算的44.45%;地方政府专项债务发行费用支出10万元,完成调整预算的100.00%

当年政府性基金上级补助收入1441万元,地方政府专项债务转贷收入6500万元,政府性基金调出资金11632万元,上年结余收入1205万元。收支相抵后,政府性基金年终结余1734万元。

三、国有资本经营预算收支决算情况

2018年,全县国有资本经营预算收入100万元,主要是矿产公司利润分红收入。由于当年没有安排国有资本经营预算相关支出,年底已将国有资本经营预算收入100万元调入一般公共预算进行统筹安排。

四、社会保险基金预算收支决算情况

全县社会保险基金预算收入25272万元,完成预算的93.78%,增长30.65%。其中:机关事业单位养老保险基金收入15849万元,增长48.36%;城乡居民基本养老保险基金收入9423万元,增长8.80%

全县社会保险基金预算支出26502万元,完成预算的100.09%,增长61.76%。其中:机关事业单位养老保险基金支出18892万元,增长79.02%;城乡居民基本养老保险基金支出7610万元,增长30.53%

社保基金上年滚存结余18164万元收支相抵后,全县社会保险基金年末滚存结余16934万元,社保基金总体运行情况良好。

2018年社保基金收支增长的主要原因是上级补助增加,城乡居民基本养老保险财政补助标准由95//月提高至121//月,满65岁提高至126//月。

五、地方政府性债务情况

(一)政府债务余额。自治区下达2018年年末隆安县政府债务限额为87200万元,其中一般债务限额80700万元,专项债务限额6500万元。2017年末我县地方政府性债务余额61484万元,2018年新增债务19500万元,扣减当年偿还地方政府债券本金1400万元、国际金融组织贷款本金173万元后,2018年末地方政府性债务余额79411万元,未超过自治区核定我县的政府债务限额。

(二)2018年新增债务。自治区下达2018年隆安县新增政府债券19500万元,新增政府债券主要用于隆安县震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程易地扶贫搬迁安置房项目8900万元,隆安县易地扶贫搬迁震东集中安置区配套小学(隆安县第五小学)2000万元,隆安县震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程市政道路项目2000万元,农村人居环境整治项目100万元,隆安县震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程二期土地储备项目支出6500万元。

、落实人大批准预算决议有关情况

按照隆安县第十六届人民代表大会第四次会议有关决议,以及隆安县人大财经委员会的审查意见,财政进一步加强对部门预算编制的指导和审核工作,减少预算安排及使用的随意性,强化预算约束,加强预算绩效管理,优化支出结构。有关具体情况县人民政府在20192月已通过《关于隆安县与县本级2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告》向县第十六届人民代表大会第四次会议进行报告。

2018年重点支出情况及预算执行效果

(一)加大收入组织力度,确保财政收入提质增量一是加大招商引资,积极培植和壮大财源。围绕农副产品深加工、林木产品深加工、生物医药以及劳动密集型产业,开展招商引资活动。加快宝塔新区建设,增强辐射带动功能,全力推进震东扶贫生态移民与城镇化结合示范区工程,进一步增强新区辐射带动功能。扎实推进移民(农民工)创业园建设,通过招商引资引进南宁海大公司、南宁通威饲料有限公司、台湾三礼集团公司等6个用地项目,新引进丰湘博公司、广州富派公司、美联科公司等5个标准厂房项目。大力发展高效农业,助推乡村振兴。落实调结构的各项政策措施,根据国家产业发展政策和财政扶持政策要求,有针对性地做好项目谋划、包装和申报,积极争取上级财政政策和专项资金扶持,大力淘汰去除落后产能,推动产业转型升级,促进经济可持续发展。二是全力优化营商环境,确保各项减税降费政策落到实处。严格执行国家减税降费各项政策措施,落实取消、停征、减免行政事业性收费和政府性基金的各项规定,减轻企业负担,激发市场主体活力。全面落实税收优惠政策,为企业发展赢取先机,把落实税收优惠作为推进供给策结构性改革的重要举措。据统计,2018我县落实国家和自治区出台的各项政策共减免税费5亿元三是强化各涉税部门信息沟通,齐心协力促增长。加强对重点行业、重点税源、重点税种的动态监控和预测,及时反馈工作推进情况,有针对性地解决财税收入征管中存在的问题,确保收入应收尽收。2018年,全县各级各部门克服经济下行压力增大,国家减税降费政策继续加大执行等诸多因素影响,全县组织财政收入累计完成53733万元,同比增长7.57%,其中:全口径税收收入完成46259万元,非税收入完成7474万元,非税收入占一般公共预算收入的比重为28.12%,同比下降3.12个百分点,财政收入质量进一步提高。

(二)加大民生支出保障力度,不断优化支出结构。2018年,全县用于人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、农林水事务、住房保障等民生支出达233295万元,占一般公共预算支出的86.60%在教育助学方面,多方筹措教育资金,加大教育经费投入,继续实施营养餐改善改扩建公办幼儿园,推动实施乡镇中心公办幼儿园全覆盖工作,支持多元普惠性幼儿园发展,加快学前教育发展,巩固提高义务教育发展基本均衡国家评估认定成果。全面落实教育资助、雨露计划两后生等扶持政策,加强控辍保学工作。2018年教育支出共计49804万元。在医疗保障方面,严格落实国家各项医疗改革财政投入政策,完善公共卫生服务体系,全面落实基本医疗保险、大病保险、医疗救助政策,开展大病集中救治、慢性病签约服务管理、重病兜底保障三个一批行动计划,加大投入完善县乡村基本医疗设施建设,提高 一站式服务水平。医疗卫生与计划生育支出33099万元。在社会保障和就业方面,进一步完善城乡居民医疗、养老保障制度,支持以医疗救助、临时救助等为配套的社会救助体系。及时安排资金,确保行政事业单位养老保险体制改革的推进,社会保障和就业支出33946万元。在农林水事务方面,支持农村、农业加快发展,推进贫困户产业扶持、农村基础设施和公共服务设施等建设,确保全县脱贫攻坚工作有序推进,农林水事务投入82965万元。在住房保障方面,加强农村危房改造等保障性住房建设,支持改善人民群众居住条件,住房保障支出4391万元。

2018年进一步加强财政资金尤其是扶贫涉农资金统筹整合力度,为打赢脱贫攻坚战提供财力保障。继续牢固树立过紧日子思想,厉行节约,加强对三公经费支出的管理2018年全县一般公共预算安排的三公经费支出合计1091万元,同比下降1.62%三公经费只减不增。进一步强化预算执行,加快预算下达和预算执行进度,2018年全县一般公共预算支出执行率为90.93%

(三)着力筹措资金,全力推进县域经济发展。一是积极争取上级财政支持。用好用活政策,加强与上级财政部门沟通对接,积极反映我县实际困难,争取上级补助资金223521万元,同比增长5.51%。同时,积极争取地方政府债券资金,2018年全县共获得政府债券转贷资金19500万元,其中:地方政府一般债券转贷收入13000万元,地方政府专项债务转贷收入6500万元,有效缓解震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程及配套学校建设资金压力,保障项目建设。二是积极筹措资金推进生态宜居乡村建设。按照产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕部署,大力实施乡村振兴战略。多渠道筹措资金,开展乡村产业发展、基础设施和公共服务设施能力提升等专项行动,建设现代农业产业体系、生产体系、经营体系,推动农业农村可持续发展。2018年筹措生态乡村建设资金15973万元(其中:专项活动资金2139万元,整合项目资金13834万元)。2018安排支出13321万元(其中:专项活动资金1579万元,整合项目资金11742万元)。

(四)拓宽资金渠道,全力推进精准脱贫攻坚战。在争取上级对县级基本财力保障的同时,紧紧围绕上级打赢脱贫攻坚战的决策部署,加大力度向精准脱贫工作倾斜,积极筹措扶贫脱贫项目资金,精准安排使用财政扶贫资金,为坚决打赢我县脱贫攻坚战提供财力保障。2018年全县安排财政专项扶贫资金40328万元,其中:中央资金14340万元,自治区资金12488万元,市级资金10225万元,县级资金3275万元,2018年累计支出37138万元,支出率为92.08%2018年纳入统筹整合财政涉农资金20153万元(包括财政专项扶贫资金15040万元),其中:中央资金12469万元,自治区资金7275万元,市级资金409万元,2018年累计支出18768万元,支出率为93.13%

(五)继续加大对易地扶贫搬迁项目建设资金投入,加快城镇化建设。截至2018年底,已累计筹措各项资金247586万元用于推进隆安县震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程建设。其中:上级补助资金(含中央、自治区及南宁市)40139万元,县级资金83847万元,广东省粤桂帮扶资金4700万元,政策性融资资金到位112600万元,其他融资资金(建档立卡贫困人口征地费)6300万元。项目已累计形成支出229332万元,支出率为92.63%

(六)深化财税体制改革,不断提高财政管理水平。一是深化农村金融改革,营造良好地方金融生态。依托现有的助农取款服务点,逐步在村一级建立三农金融服务室,协助金融机构为农户提供存取款、贷款、保险等金融服务,同时,进一步推进农村社会信用体系建设。二是创新财政支持方式,扶持实体经济。加快政府性融资担保体系建设,解决企业融资问题,促进企业健康发展。积极组织项目申报,争取扶持资金,为推进新型工业化和大力发展非公经济提供政策和资金支持。三是强化预算绩效管理。2018年,全县66个一级预算单位开展项目绩效目标或部门整体支出自评工作,预算绩效评价工作推动范围达100%,实现部门全覆盖。同时,选取34个社会关注度较高、涉及民生和产业发展的项目或专项资金开展预算绩效管理再评价工作,再评价资金额度达42280万元评价结果达到优秀等级的有13个单位,良好的有21个单位。完善绩效管理结果运用体系,将绩效评价结果与预算安排有机结合,作为编制下一年度预算的参考依据,约束低效无效支出。四是加大财政投资评审力度。2018已完成送审计项目 436个,送审金额 115317万元,下达预算控制价金额109008万元,核减 6309万元。五是加强财政监督检查。通过开展全县行政事业单位会计信息质量检查、三公经费专项检查、扶贫资金使用管理情况专项检查、小金库等问题专项整治,进一步加强财政资金使用监管。六是强化政府采购监管。2018年,政府采购备案次数5695次,采购预算金额123257万元,实际采购金额119893万,节约资金3364万元,资金节约率为2.73%

、审计发现的问题及整改情况

针对《2018年度隆安县预算执行和决算草案审计》反映存在的问题进行逐笔分析,全面整改。

(一)关于部分预算单位项目资金执行率低的问题

针对该问题,县财政局已督促预算单位加快支出进度,2018年安排的财政专项扶贫资金已于20196月底全部支出完毕。今后财政部门将进一步加大和细化财政资金的监管,督促预算单位加快资金使用进度,加强结转结余资金预算执行,加大资金统筹使用力度,不断提高财政资金使用效益。

(二)关于当年支出挂往来账反映的问题

县财政局将根据审计提出的问题今后严格执行相关制度及预算法有关规定,进一步加强预算执行管理。

(三)关于财政信息系统内部数据编制不规范的问题

1.部分预算部门在财政信息系统中编码不规范。审计抽查发现县财政局2018年国库集中支付系统、财政部门决算系统、资产管理系统中,部分预算单位编码存在不一致情况,审计期间,县财政局对上述问题已整改完成,今后将加大对财政信息系统规范性基础数据的审核。

2.国库集中支付系统资金支付凭证表中部分指标文号填写不规范。针对该问题,县财政局拟与软件运维公司协商,在系统中增设指标文号录入规范性审核,进一步规范指标文号的填写

(四)关于三公经费支出经济分类科目核算不规范的问题

县财政局将加大督促和指导预算单位在录入支付申请时,按实际支出内容填写有关支出摘要,并确保所选的支出经济分类科目与实际支出摘要保持一致。

(五)关于未严格执行公务卡结算制度的问题

针对该问题,财政部门将进一步督促预算单位严格执行公务卡结算制度有关规定,联合县督查考评办、审计局等对预算单位公务卡结算制度实施情况进行专项检查,同时将公务卡使用率纳入年度绩效考评。

(六)关于部分工程款未严格按设计图纸施工,存在多付工程款、超付工程进度款的问题

针对该问题,相关单位已整改完成,对无法进行铺设道路碎石路肩的项目,已核减相关工程量并在竣工验收报告中扣除相关费用;对未按设计图纸完成的项目,已责令项目施工方整改完成并通过县乡村联合验收。

(七)关于未及时兑付森林生态效益补偿金的问题

目前自治区级公益林区划落界新签订合同的工作尚未完成,因此针对该问题,县林业局正在积极整改中。

(八)关于超范围发放学前教育免保教费补助的问题

县教育局已于20195月底追回错发的学前免保教费补助0.15万元上缴县金库。

(九)关于向不符合申领条件的人员发放失业保险金的问题

 县社保局已于20197月底追回失业保险金10752,剩余21848目前还在全力追缴

(十)关于少计其他收入,当年已发生经济业务支出,未及时进行会计核算等问题

针对该问题,相关预算单位已在2019年进行补记账处理。今后财政部门将继续加大对全县预算单位会计信息质量的检查,预算单位进一步加强会计核算,严格执行相关制度,确保当年收入支出及时入账、准确反映

(十一)关于部分预算单位备用库存现金超限额的问题

主要是部分预算单位当年已开支的费用,未及时、准确入账,导致报表中的库存现金科目余额与实际不符,相关单位在审计提出问题后已在2019年进行补记账处理。

(十二)关于部分预算单位财政支出项目未申报绩效目标和绩效评价报告的问题

相关单位已按照《广西壮族自治区人民政府关于推进我区预算绩效管理的实施意见》(桂政发〔201177号)、《关于印发隆安县支出绩效评价暂行办法的通知》(隆财预〔20143号)等文件要求,补报有关项目支出绩效目标和绩效评价等。今后财政部门将进一步加强预算绩效评价工作,强化绩效管理责任,建立健全绩效评价结果应用激励约束机制,将绩效评价结果将作为下一年度预算编制的重要参考依据。

、预算执行中存在的主要问题

2018年财政预算执行情况看,我县财政运行总体良好,但也存在一些问题。一是受整体经济环境和结构性减税降费等因素影响,税收收入增速缓慢,财政收入稳定增长的基础仍不牢固;二是生态移民工程、脱贫摘帽等重点项目财政筹资压力大,民生等刚性支出需求增加,收支矛盾依然突出;三是预算执行需要进一步强化,预算编制的完整性和科学性仍有待提高,预算约束力有待提升。我们将采取积极有力的措施努力加以解决。 

、进一步提高财政预决算管理水平的措施

针对当前财政预决算管理中存在的问题和不足,我们将按照中央、自治区、南宁市有关决定决议及本次会议提出的要求,紧紧围绕稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险,深化财税体制改革,继续加强预算科学化、精细化管理,强化预算约束,进一步提高财政预决算管理水平,为全县深化供给侧结构性改革、乡村振兴战略、保障和改善民生水平提供积极的财政保障,促进全县经济持续健康发展,重点做好以下工作。

(一)继续强化预算执行管理。一是加强组织收入管理。严格落实组织收入责任,强化税收征管工作,密切关注经济形势变化,加大财政收入预测和分析力度,加强社会综合治税,确保财政收入提质增量。二是加大对上级补助资金的争取力度。认真研究中央、自治区和市转移支付政策,加强与上级部门的沟通汇报,进一步争取上级财政加大对我县的转移支付支持力度。三是严格预算支出管理。加强预算执行考核工作,对资金的支出进行有效的跟踪管理,层层落实支出主体责任,强化对预算单位的绩效考核,提高资金的使用效益,充分发挥财政支出拉动经济社会发展的积极作用。四是强化预算约束。加强对预算调整的管理,严格控制预算追加。严格控制三公经费,努力控制和压减一般性支出,优化支出结构。五是加强资金统筹使用。主要是加强存量资金的盘活工作,对在进度内无法实施支付以及形成冗余的财政资金进行收回,重新调整用途用于经济社会发展亟需资金支持的领域支出,最大限度地发挥财政资金使用效益。

(二)继续深化财税各项改革。按照分配更科学、支出更高效、管理更严格、监督更有力、服务更规范的要求,继续深化各项财政改革,提升财政管理效益。一是全面推进预算绩效管理,通过构建的绩效评价指标库与引进第三方评价机制相结合,积极开展预算绩效再评价,同时强化预算绩效评价结果的运用,建立健全预算绩效管理各环节的制度体系,完善评价指标体系、评价制度等,从预算绩效管理角度上推动县级的预算管理工作更上一个新台阶。二是继续完善国库集中支付改革,健全公务卡管理,建立健全预算执行动态监管机制。三是深化非税收入管理改革,促进非税收入应收尽收和均衡入库。四是继续推进预决算及三公经费信息公开,自觉接受社会各界监督。五是深入推进政府购买服务改革,结合实际研究制定具体购买服务工作配套政策文件,转变思路,不断创新公共服务提供方式。

(三)全面有效落实财政资金安全监管。一是提高对加强财政专项资金管理重要性的认识,增强纪律意识,规范财经行为,加强财务管理。二是强化监督约束,严格执行人大预算审查制度,依法落实预决算公开操作规程,增强财政透明度。三是强化财政监督管理,加大财政监督检查力度,切实加强扶贫等民生支出和重点项目支出的监督检查,继续严格落实中央八项规定和各项财经纪律,充分发挥财政监督服务财政管理和财政改革的职能作用。

主任、各位副主任、各位委员,财政工作任务艰巨、责任重大,我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领,全面贯彻县委、县政府各项决策和部署,主动接受人大、政协有效监督和指导,强化责任担当,积极主动作为,扎实做好财政改革发展各项工作,为推动我县经济社会发展做出积极贡献。

以上报告,请予审议。