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【隆安县财政局】关于隆安县2019年上半年财政预算执行情况的报告

发布时间:2019-08-06 16:30     来源:隆安县财政局 国库股   作者:周春妮

 

——2019730日在隆安县第十六届

人民代表大会常务委员会第二十二次会议上

 

隆安县财政局局长   唐旭雷

 

主任、各位副主任、各位委员:

我受县人民政府委托,向县人大常委会报告隆安县2019年上半年财政预算执行情况,请予审议。并请其他列席会议人员提出意见。

今年以来,我县财政工作在县委、县政府的正确领导及县人大的监督下,在各级各部门的大力支持帮助下,坚持稳中求进工作总基调,强化工作措施,千方百计克服减税降费影响财政收支增长的困难,狠抓财政收入组织工作,调整优化支出结构,积极发挥财政职能作用。紧紧围绕全县改革发展目标,积极支持打赢打好三大攻坚战,全力聚焦财政收支预算执行管理,上半年全县财政预算执行情况总体良好。

一、上半年全县一般公共预算收支执行情况

(一)组织财政收入完成情况

上半年,我县组织财政收入累计完成28030万元,同比减收1256万元,下降4.29%,完成年初预算(56959万元)的49.21%,低于序时进度0.79个百分点。其中:一般公共预算收入完成14974万元,同比增收237万元,增长1.61%;上划中央级税收收入9909万元,同比减收1110万元,下降10.07%;上划自治区级税收收入3147万元,同比减收383万元,下降10.85%

分部门收入完成情况:税务部门完成收入23574万元,同比减收2055万元,下降8.02%;财政部门完成收入4456万元,同比增收799万元,增长21.85%

收入结构情况:全口径税收收入完成23167万元,同比减收2017万元,下降8.01%。非税收入完成4863万元,同比增收761万元,增长18.55%,非税收入占一般公共预算收入的比重为32.48%,比去年同期占比(27.83%)增长4.65个百分点。

(二)一般公共预算支出情况

上半年,全县一般公共预算支出153520万元,完成预算的52.35%。其中:一般公共服务支出19379万元,完成预算的86.49%;国防支出484万元,完成预算的200.83%;公共安全支出5431万元,完成预算的68.97%;教育支出26124万元,完成预算的59.78%;科学技术支出146万元,完成预算的47.56%;文化旅游体育与传媒支出1779万元,完成预算的69.36%;社会保障和就业支出23537万元,完成预算的61.72%;卫生健康支出18406万元,完成预算的47.99%;节能环保支出2694万元,完成预算的66.34%;城乡社区支出7357万元,完成预算的135.86%;农林水支出39921万元,完成预算的41.82%;交通运输支出1610万,完成预算的26.09%;资源勘探信息等支出358万元,完成预算的24.78%;商业服务业等支出45万元,完成预算的38.79%;自然资源海洋气象等支出745万元,完成预算的9.63%;住房保障支出2774万元,完成预算的39.95%;粮油物资储备支出86万元,完成预算的9.01%;灾害防治及应急管理支出528万元,完成预算的63.69%;其他支出175万元,完成预算的2.68%;债务付息支出1932万元,完成预算的78.47%;债务发行费用支出9万元,完成预算的100.00%

二、上半年全县政府性基金预算收支执行情况

上半年,全县政府性基金收入15758万元,完成预算的68.57%。其中:国有土地使用权出让金收入14355万元,完成预算的68.07%;国有土地收益基金收入767万元,完成预算的90.24%;农业土地开发资金收入116万元,完成预算的193.33%;城市基础设施配套费收入343万元,完成预算的52.77%;污水处理费收入155万元,完成预算的46.97%;其他政府性基金收入22万元,完成预算的100.00%

上半年,全县政府性基金支出6263万元,完成预算的62.54%,其中:大中型水库移民后期扶持基金支出104万元,完成预算的10.96%;国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出5289万元,完成预算的272.49%;城市基础设施配套费安排的支出348万元,完成预算的53.54%;污水处理费安排的支出153万元,完成预算的35.66%;彩票公益金安排的支出120万元,完成预算的3.11%;地方政府专项债务付息支出249万元,完成预算的100.00%

三、上半年国有资本经营预算收支执行情况

因我县没有国有资本经营收入,年度预算中也没有国有资本经营预算收支的执行。

四、上半年全县社会保险基金预算收支执行情况

上半年,全县城乡居民基本养老保险基金收入完成7884万元,完成预算(11638万元)的67.74%,支出4028万元,完成预算(8422万元)的47.83%

上半年,全县机关事业单位基本养老保险基金收入完成9839万元,完成预算(19604万元)的50.19%,支出9481万元,完成预算(19604万元)的48.36%

五、上半年全县财政收支执行的主要特点

(一)受国家减税降费政策影响,财政收入增速放缓。今年以来,国家继续实施更大规模的减税降费,重点降低制造业和小微企业的税收负担,下调增值税税率、提高个人所得税纳税额起征点及专项附加扣除等一系列减税让利政策,以及停征、免征和调整部分行政事业性收费及涉企经营服务性收费等减税降费政策的影响,加上受企业产品销售额、增值税退税等影响,我县增值税、企业所得税、个人所得税、契税等几大重点税种收入增速放缓甚至出现负增长,上半年各月财政收入的累计增幅总体呈现高开低走的态势,财政收入仅完成年初预算(56959万元)的49.21%,低于序时进度0.79个百分点。

(二)非税占比居高不下,财政收入质量仍需有待提高。上半年,我县非税收入累计完成4863万元,同比增收761万元,增长18.55%,主要是在今年初补缴上年底未入库的非税收入形成的翘尾增收。非税收入占一般公共预算收入的比重为32.48%,比去年同期占比(27.83%)增长4.65个百分点,财政收入质量仍需有待提高。

(三)民生支出保障有力,民生福祉持续增强。上半年,我县一般公共预算支出153520万元,同比增长9.39%,其中,用于教育、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业、自然资源海洋气象、住房保障、粮油物资储备等十三民生类支出125224万元同比增长7.46%,占全县一般公共预算支出的81.57%主要是:一是加大教育保障力度。教育支出26124万元,进一步加大对家庭贫困生的扶助力度,免除建档立卡贫困户子女保育教育费、发放义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活补助、落实义务教育营养改善计划资金、高中及中职助学金、免学费等;加快推进隆安县易地扶贫搬迁震东集中安置区配套小学、中学建设。二是支持深化医药卫生体制改革。卫生健康支出18406万元,保障医疗卫生事业发展,继续深化基层医疗卫生服务机构改革,进一步提升基本公共卫生服务水平三是深入推进社会保障和就业工作。社会保障和就业支出23537万元,多渠道增加城乡居民收入,扩大社会保险覆盖面,进一步完善社会救助体系和完善就业、创业扶持政策,全面提升就业水平。四是做好财政惠农支农工作,大力支持全县脱贫攻坚,抓好投入保障机制。农林水支出39921万元,支持实施乡村振兴战略,支持农业产业发展和农村基础设施建设,扶持现代特色农业产业提升、粮食安全保障暨产业提升、现代特色农业(核心)示范区乡村振兴示范村建设、水利基础设施建设等项目。五是节能环保支出2694万元,加快推进县城污水处理厂二期扩建工程项目建设,乡村建设活动农村生活污水整治项目稳步推进,努力打造生产发展、生活富裕、生态美好、人文和谐的美丽乡村示范村。

(四)狠抓落实和投入,全力保障重点项目有序推进。

1.加大扶贫项目资金投入,加快执行进度。一是加大我县财政预算对脱贫攻坚战资金投入力度,按当年一般公共预算收入增量的20%以上增列专项扶贫资金预算,2019年县级财政专项扶贫资金安排3930万元,比上年实际支出数增长20%二是积极争取中央、自治区、市级财政扶贫资金, 2019年上半年财政专项扶贫资金(使用21305科目)到位达50078万元。三是按照因需而整原则要求,纳入统筹整合的各类涉农资金优先安排用于脱贫攻坚相关项目,加大涉农资金统筹整合力度,2019年计划统筹整合涉农资金24519万元。四是加强扶贫资金监管,进一步简化资金拨付程序,加快执行进度。2018年财政专项扶贫资金结转2019年使用2335万元, 2019年上半年累计支出2335万元,支出率为100%2018年涉农整合资金结转结余共计1373万元, 2019年上半年累计支出1373万元,支出率为100%2019年上半年财政专项扶贫资金(使用21305科目)到位50078万元,2019年上半年累计支出28048万元,支出率为56.01%2019年全县统筹整合使用财政涉农资金到位20221万元,2019年上半年累计支出10580万元,支出率为52.32%

2.多渠道筹措易地扶贫搬迁项目建设资金。截至2019年上半年,隆安县易地扶贫搬迁项目累计到位资金274949万元(其中:政策性融资资金118900万元,上级专项补助资金57101万元,县级统筹整合资金85747万元、粤桂帮扶资金7930万元、建档立卡贫困户自筹款5271万元)。实际累计已形成支出242862万元(其中:政策性融资资金116940万元,上级专项补助资金42751万元,县级统筹整合资金76805万元,粤桂帮扶资金6366万元)。

3.积极筹措资金助推美丽隆安·幸福乡村建设活动顺利开展2019年上半年,全县已筹措幸福乡村建设资金 5699万元,其中:专项活动资金 196万元(中央135万元,自治区61万元),整合项目资金5503万元,为美丽隆安·幸福乡村建设活动顺利开展提供保障。

4.深入推进扫黑除恶专项斗争,加大社会综合治理工作保障力度。将扫黑除恶专项斗争工作经费纳入部门预算进行保障。多渠道筹措扫黑除恶专项资金,突出重点,及时落实经费保障。2019年上半年,全县投入扫黑除恶专项斗争资金1262万元,为打赢扫黑除恶专项斗争这场硬仗提供有力的资金保障。

六、全县财政收支执行面临的主要问题

冷静审视新形势、新任务和新要求,我们清醒地认识到财政工作仍面临很大压力,预算执行有待加强,财政管理水平有待进一步提高。主要表现在:一是当前我县重点行业尤其是传统支柱税源行业、企业减产减收,新兴产业还未形成规模,税收抗风险能力较弱,财政收入增收基础不牢,加上受国家减税降费政策影响,我县上半年财政收入增幅总体呈逐月回落、高开低走的态势。二是重点保障领域支出呈刚性增长,财政收支平衡难度加大,县级财力水平与社会事业发展、民生支出需求的矛盾日益突出。三是审计、财政监督及绩效评价过程中也发现部分预算单位主体责任意识不强,部分专项转移支付资金支出进度慢,资金使用效益低等问题依然存在。今年以来,受各方面减收增支因素叠加影响,我县财政收支面临前所未有的考验。

(一)财政收入增速放缓,组织全年财政收入形势复杂严峻今年上半年,我县财政收入总体呈高开低走态势。主要是:一是由于我县基础设施薄弱、产业结构不合理,影响了地方财政收入可持续增长。我县实体经济基础较为薄弱,产业链短,投资增长乏力,重点项目支撑少,小型资源依赖型企业数量较多,破解产业发展瓶颈比较难。同时,我县历年招商引资的力度也偏重于工业,第三产业的发展相对缓慢。产业转型升级调整难度大,我县工业主导地位难以凸显,支柱产业均为传统资源型初加工产业,产业发展层次低,企业税收增长后劲不足。二是政策性减税因素对我县的税收影响大。随着今年41日起国家深化增值税改革,下调增值税税率等大规模减税政策的进一步落实到位,受各时段出台的减税降费政策叠加影响,我县财政收入的减收额将进一步扩大。根据我县税务局最新预测,2019年度实施减税降费政策将影响减收税额8711万元。同时,由于降费政策陆续出台,非税收入征管面也越来越窄,依托非税收入增收的空间越来越小。加上近期内没有新增的规模以上的工业企业,财政增长后劲不足,全年财政收入形势复杂严峻,完成年度预期目标收入压力非常大。

(二)保刚性支出压力加大,财政收支矛盾更加尖锐。一方面,今年上半年我县主要经济指标增速放缓,减税降费政策继续加大执行,我县收入增幅下滑,后续财源增长动力明显不足,可支配财力进一步减少;另一方面国家陆续出台的机关事业单位工资和养老保险制度并轨改革等一系列增资政策,加上2019年是决胜全面建成小康社会关键之年,是我县全面打赢脱贫攻坚战实现脱贫摘帽的决胜之年,全县脱贫摘帽、教育、医疗卫生、社会保障和就业等民生支出刚性增长,政府性债务还本付息增加。受融资政策的影响,震东新区开发建设资金筹措比较困难,开发建设资金缺口仍然很大。总体来看,我县财政收入总量小,实际可用财力与快速增长的刚性支出差距造成本级财政支出压力大,财政收支平衡面临极大的考验,收支矛盾将更加尖锐。

七、做好下一步预算执行工作的主要措施

2019年是深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神的重要一年,是新中国成立70周年,也是决胜全面建成小康社会的关键之年。下一步,我们将继续采取有效措施,努力加以解决收支执行存在的问题,狠抓机遇、迎难而上、砥砺奋进,坚决履行好财政服务县域经济发展的使命,更好地统筹资金保障重点工作,推动我县经济社会平稳健康发展。

(一)抢抓减税降费机遇,加大财源培植力度。通过加大政策宣传力度,简化申报资料,优化减免程序,主动做好跟踪服务,确保减税降费政策落到实处。鼓励动员企业充分抓住减税降费机遇,扩大生产销售规模,支持加大实施技术改造,推进产业转型升级。完善招商引资激励机制,强化招商引资工作,加快产业项目布局。加大财源培植,扩大税基,把减税降费政策对财政收入的影响降到最低。

(二)深挖财政增收潜力,加大收入组织力度。紧紧围绕财政收入增长目标,采取积极有效财税增收措施,深挖税收增长潜力。一是做好重大项目跟踪服务与监控。积极协调各部门形成工作合力,加强协税护税力度,堵塞征管漏洞。进一步强化收入预测分析,加大重点税源、重点行业、重点企业的监控力度,做好农民工创业园、海螺水泥二号线、三礼电子、金耀南波湾、金耀学府、城北建材市场、华穗那桐一号等新增项目的跟踪服务,努力挖潜增收,确保应收尽收。二是扎实推进纳税服务,加强税企互动,提升服务品质。以深化放管服改革、优化税收营商环境为主线,扎实推进纳税服务各项工作。三是进一步加强非税收入征管,加大非税收入收缴情况专项检查,进一步提高收入质量。

(三)强化财政支出管理,确保年度收支平衡。一是针对减税降费引起的可用财力减少的现实,努力做到开源节流。一方面,进一步争取上级财政加大对我县的转移支付支持力度,同时,大力支持财源建设,努力挖潜增收,为我县财政收入注入新鲜血液;另一方面,适时调整和优化财政支出结构,加大压减一般性支出,严格预算追加,坚决杜绝不合理开支,确保三保(保工资、保运转、保基本民生)支出责任有效落实和年度收支平衡。二是三保的基础上,加大对教育、社会保障和就业、卫生健康、城乡社区、精准扶贫、住房保障、节能环保和民生工程建设资金的倾斜力度,集中有限财力保增长、保民生、促发展。三是强化部门预算执行,加强资金安全监管,加快支出进度,充分发挥财政资金使用效益,以支出执行助推全县经济和各项事业持续健康发展。

(四)深化财政各项改革,强化财政监管。一是深化财政重点工作改革。继续深入推进国库集中支付电子化、部门预决算公开等。提高预算支出绩效评价比重,强化绩效评价结果的运用,进一步发挥财政资金应有效益。二是增强财政调控能力,加大统筹盘活力度。加强政府性基金预算收入入库工作,结合收入完成情况适度增加调入一般公共预算统筹使用。积极盘活财政存量资金,加大对结转结余资金统筹使用力度。三是加强政府性债务管理。做好地方政府债券安排及到期债券还本付息,在政府债务限额范围内积极向上级争取新增债券额度及再融资债券额度,降低融资成本,防范债务风险。四是进一步管好用好财政资金。严格执行新预算法,坚持先有预算后有支出,年度预算执行中,严格执行县人大批准的预算。五是积极推进财政事权和支出责任划分改革。按照中央、自治区、南宁市关于财政事权和支出责任划分的改革部署,配合推进在教育、医疗卫生、基本公共服务等重点领域的财政事权和支出责任划分工作,力促实现我县公共服务均等化,不断提高全县人民群众幸福感和获得感。

主任、各位副主任、各位委员,下半年,我们将继续紧紧围绕全县工作大局,深入贯彻落实县委、县政府各项工作部署和县人大常委会决议,充分发挥财政职能,锐意进取,开拓创新,团结奋进,为完成全年的各项目标而努力奋斗。