无障碍 手机版 微博 微信

发布时间:2018-08-14 15:48     来源:隆安县财政局   作者:隆安县财政局

——2018727日在隆安县第十六届

人民代表大会常务委员会第十五次会议上

隆安县财政局局长   唐旭雷

主任、各位副主任、各位委员:

我受县人民政府委托,向县人大常委会报告隆安县2017年财政决算草案,请予审议。并请其他列席会议人员提出意见。

2017年是全面深化改革向纵深推进的关键一年,在县委的正确领导下,在县人大的有效监督和大力支持下,全县各级各部门以党的十八大、十九大以及习总书记重要讲话精神为指导,紧紧围绕县委、县政府工作部署,认真贯彻落实中央、区、市各项工作会议精神,积极应对经济下行压力以及结构性减税、普遍性降费等政策性因素影响,加强财源建设和收入征管,优化支出结构,全力支持全县经济社会发展,全力推进精准扶贫、精准脱贫,

切实保障和改善民生,财税管理和各项工作改革深入推进,全县财政决算情况总体良好。

一、一般公共预算收支完成情况

(一)组织财政收入完成情况

2017年,全县组织财政收入完成49951万元(含金融业营改增957万元),同比增收3662万元,增长7.91%,完成预算49400万元的101.12%。其中:一般公共预算收入完成27062万元,同比增收1590万元,增长6.24%;上划中央税收收入完成17272万元,同比增收2147万元,增长14.20 %;上划自治区税收收入完成5617万元,同比减收75万元,下降1.32 %

分部门完成情况:国税部门完成收入28520万元,同比增收6272万元,增长28.19%,完成预算29505万元的96.66%;地税部门完成收入13707万元,同比减收2382万元,下降14.81%,完成预算13180万元的104.00%;财政部门完成收入7724万元,同比减收228万元,下降2.87%,完成预算6715万元的115.03%

收入结构情况:全口径税收收入完成41498万元,同比增收3872万元,增长10.29%,占组织财政收入的比重为83.08%。非税收入完成8453万元,同比减收210万元,下降2.42 %,非税收入占一般公共预算收入的比重为31.24%,同比下降2.77个百分点。

(二)一般公共预算收入完成情况

2017年,全县一般公共预算收入完成27062万元,完成预算的101.43%。其中:税收收入完成18609万元,完成预算的96.70%;非税收入完成8453万元,完成预算的113.69%

税收收入项目完成情况:增值税收入7475万元,完成预算的95.38%;营业税收入46万元,完成预算的100.00%;企业所得税收入1722万元,完成预算的110.38%;个人所得税收入697万元,完成预算的129.55%;资源税收入723万元,完成预算的103.29%;城市维护建设税收入850万元,完成预算的88.54%;房产税收入649万元,完成预算的104.68%;印花税收入472万元,完成预算的94.40%;城镇土地使用税收入601万元,完成预算的100.17%;土地增值税收入1656万元,完成预算的150.55%;车船税收入330万元,完成预算的100.00%;耕地占用税收入1493万元,完成预算的59.72%;契税收入1895万元,完成预算的94.75%

非税收入项目完成情况:专项收入2506万元,完成预算的126.82%;行政事业性收费收入1534万元,完成预算的109.57%;罚没收入1119万元,完成预算的124.33%;国有资源(资产)有偿使用收入2434万元,完成预算的104.46%;捐赠收入104万元,完成预算的109.47%;政府住房基金收入745万元,完成预算的102.90%;其他收入11万元,完成预算的110.00%

(三)一般公共预算支出完成情况

2017年,全县一般公共预算支出完成259101万元,完成预算280752万元的92.29%,同比增长10.02%。各支出科目具体情况如下:

1.一般公共服务支出20101万元,完成预算的98.45%,同比增长25.83%

2.国防支出137万元,完成预算的100.00%,同比增长661.11%

3.公共安全支出7816万元,完成预算的88.42%,同比下降4.15%

   4.教育支出47189万元,完成预算的95.89%,同比增长14.53%

   5.科学技术支出736万元,完成预算的96.08%,同比下降6.84%

   6.文化体育与传媒支出1554万元,完成预算的86.43%,同比下降79.95%

   7.社会保障和就业支出31196万元,完成预算的93.99%,同比下降8.89%

   8.医疗卫生与计划生育支出29617万元,完成预算的94.03%,同比增长10.72%

   9.节能环保支出1715万元,完成预算的73.29%,同比下降55.65%

   10.城乡社区支出19219万元,完成预算的94.00%,同比增长236.41%

   11.农林水支出76289万元,完成预算的86.38%,同比增长5.62%

12.交通运输支出5279万,完成预算的98.73%,同比增长10.19%

13.资源勘探信息等支出1615万元,完成预算的99.88%,同比下降25.51%

14.商业服务业等支出1891万元,完成预算的99.58%,同比增长6.90%

15.金融支出57万元, 完成预算的100.00%,同比增长100.00%

   16.国土海洋气象等支出7298万元,完成预算的98.52%,同比增长455.83%

   17.住房保障支出5151万元,完成预算的99.88%,同比下降26.14%

   18.粮油物资储备支出364万元,完成预算的97.33%,同比增长6.74%

19.其他支出562万元,完成预算的91.98%,同比下降36.06%

20.债务付息支出1298万元,完成预算的100.00%,同比增长137.73%

21.债务发行费用支出17万元,完成预算的100.00%,同比下降39.29%

(四)一般公共预算收支平衡情况

1.一般公共预算收入27062万元,同比增长6.24%

2.上级补助收入211847万元。其中:返还性收入5186万元,一般性转移支付收入153354万元,专项转移支付收入53307万元

3.债务转贷收入(即地方政府一般债券转贷收入17100万元

4.上年结余收入13949万元。

5.调入资金(即政府性基金调入)14202万元

6.调入预算稳定调节基金1830万元。

7.一般公共预算支出完成259101万元。

8.上解上级支出(即专项上解支出)610万元。

9.地方政府债务还本支出1000万元。

10.补充预算稳定调节基金3628万元。

全年财政收支相抵后,结转下年支出21651万元。

(五)全县政府性债务情况

1.全县政府债务余额。自治区下达2017年年末隆安县政府债务限额为67700万元。2016年末我县地方政府性债务余额50594万元,2017年新增债券17100万元,扣减当年偿还2012年度地方政府债券本金1000万元、国际金融组织贷款本金178万元、隆安华侨管理区历年工程欠款590万元及通过核销化解存量债务4442万元后,2017年末地方政府性债务余额61484万元。

2.2017年新增债务。自治区下达2017年隆安县新增政府一般债券17100万元,新增政府债券主要用于隆安县震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程搬迁安置房及配套市政项目14194万元,隆安县扶贫开发基础设施建设2906万元。

(六)预备费使用情况

2017年一般公共预算安排预备费1000万元,预备费在年度预算执行中尚未动用。

(七)三公经费支出情况

2017年全县一般公共预算安排的三公经费支出1109万元,比上年同期压减614万元,压缩率35.64%,其中:因公出国(境)费用0万元,与上年同期持平;公务接待费319万元,同比减支123万元,下降27.83%;公务用车购置及运行维护费790万元,同比减支491万元,下降38.33%

(八)预算稳定调节基金安排使用情况

根据《隆安县人民代表大会常务委员会关于批准隆安县2016年财政决算的决议》(隆人发〔20175号),批复隆安县本级2016年预算稳定调节基金期末余额1830万元,2017年全部动用预算稳定调节基金1830万元统筹安排本县一般公共预算支出。

二、政府性基金预算收支完成情况

2017年,全县政府性基金预算收入完成20846万元,完成预算20616万元的101.12%。其中:土地出让收入(包含国有土地使用权出让收入、国有土地收益基金收入、农业土地开发资金收入)完成18606万元,同比增收4569万元,增长32.55%,完成预算的95.17%;城市公用事业附加收入完成56万元,完成预算的100.00%;城市基础设施配套费收入完成1829万元,完成预算的261.29%;新型墙体材料专项基金收入完成37万元,完成预算的100.00%;污水处理费收入完成308万元,完成预算的102.67%;其他政府性基金收入10万元,完成预算的100.00%

2017年,全县政府性基金支出完成11567万元,完成预算12772万元的90.57%,其中:社会保障和就业支出424万元,完成预算的51.90%;城乡社区支出10244万元,完成预算的98.58%;农林水支出47万元,完成预算的60.26%;资源勘探信息等支出22万元,完成预算的100.00%;其他支出830万元,完成预算的57.72%

当年政府性基金上级补助收入1445万元,政府性基金调出资金14202万元,上年结余收入4683万元。收支相抵后,政府性基金年终结余1205万元。

三、国有资本经营预算执行情况

因我县没有国有资本经营收入,年度预算中也没有国有资本经营预算收支的执行。

四、社会保险基金预算收支完成情况

2017年城乡居民基本养老保险基金收入完成8662万元,完成预算8740万元的99.11%,支出5830万元,完成预算6504万元的89.64%。收支相抵后,当年收支结余2832万元,加上上年滚存结余10450万元,年终滚存结余13282万元,城乡居民基本养老保险持续健康运行。20174月份机关事业单位基本养老保险开始实行社会化发放,当年收入10683万元,支出10553万元,当年收支结余130万元,加上上年滚存结余4753万元,年终滚存结余4883万元。

五、落实人大批准预算决议有关情况

按照隆安县第十六届人民代表大会第三次会议有关决议,以及隆安县人大财经委员会的审查意见,县财政进一步加强对部门预算编制的指导和审核工作,减少预算安排及使用的随意性,强化预算约束,加强预算绩效管理,优化支出结构。有关具体情况县人民政府在20182月已通过《关于隆安县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告》向县第十六届人民代表大会第三次会议进行报告。

六、2017年重点支出情况及预算执行效果

(一)落实积极财政政策,促进收支提质增效。收入方面,2017年,全县各级各部门克服经济下行压力增大、结构性减税、普遍性降费等诸多因素,多措并举,稳中求进,全年组织财政收入完成49951万元,同比增长7.91%。其中:全口径税收收入完成41498万元,非税收入完成8453万元,非税收入占一般公共预算收入的比重为31.24%,同比下降2.77个百分点,财政收入质量进一步提高。支出方面,一是加大统筹整合财政资金力度,集中有限财力保障民生支出和重点支出。二是继续厉行节约,进一步加强对三公经费支出的管理。三是强化预算执行工作,加快预算下达和预算执行进度,2017年全县一般公共预算支出执行率达92.29%,财政资金使用效益进一步提高。

(二)优化财政支出结构,努力保障民生事业坚持以保障民生为重点,做到有,重点保障基础设施、医疗卫生和城乡社区等民生工程项目。2017年,全县涉及民生支出达到227498万元,同比增支19767万元,增长9.52%,占一般公共预算支出的87.80%。进一步压减三公经费支出和一般性支出。在教育助学方面,加大教育经费投入,继续实施营养餐改善改扩建公办幼儿园,推动实施乡镇中心公办幼儿园全覆盖工作,支持多元普惠性幼儿园发展,教育支出共计47189万元。在医疗卫生方面,严格落实国家各项医疗改革财政投入政策,完善公共卫生服务体系,有效减轻城乡居民负担,医疗卫生与计划生育支出29617万元。在社会保障和就业方面,进一步完善城乡居民医疗、养老保障制度,支持以医疗救助、临时救助等为配套的社会救助体系。及时安排资金,确保行政事业单位养老保险体制改革的推进,社会保障和就业支出31196万元。在农林水事务方面,支持农村、农业加快发展,推进贫困户产业扶持、农村基础设施和公共服务设施等建设,农林水事务投入76289万元。在社会稳定方面,足额保障维稳及处置突发事件资金344万元,确保2017两会一节期间安全稳定及十九大顺利召开。在住房保障方面,加强保障性住房建设,支持改善人民群众居住条件,住房保障支出5151万元。

(三)充分发挥财政职能,促进全县经济发展。一是积极争取上级财政支持。在认真研究分析上级资金分配政策的基础上,加强与上级财政部门沟通对接,积极反映我县实际困难,争取上级补助资金211847万元。二是积极筹措资金推动乡村建设活动顺利开展。2017年共筹措生态乡村建设资金15979万元(其中:专项活动资金3215万元,整合项目资金12764万元)。安排支出10097万元(其中:专项活动资金1610万元,整合项目资金8487万元)。三是支持实体经济,加速推动产业转型升级。积极向上级争取中小企业发展资金、新产品开发专项资金,进一步加强涉及民贸民品贷款贴息管理,支持本县民族贸易涉农龙头企业发展。四是加快推进政府购买公共服务。制定出台2017年隆安县政府购买服务指导性目录,对各预算单位政府购买服务预算进行有效督导,凡属事务性管理的服务,原则上都要引入竞争机制,通过合同、委托等方式向社会购买。2017年我县政府部门向社会组织购买服务共计4819万元。

(四)加大扶贫资金投入,着力推进精准扶贫。在争取上级对县级基本财力保障的同时,紧紧围绕上级打赢脱贫攻坚战的决策部署,加大力度向精准脱贫工作倾斜,积极筹措扶贫脱贫项目资金,精准安排使用财政扶贫资金,为坚决打赢我县脱贫攻坚战提供财力保障。2017年我县财政专项扶贫资金到位68234万元(其中:财政专项扶贫资金42992万元、统筹整合其他涉农资金25242万元),2017支出62516万元,支出率91.62%

(五)筹措重点项目资金,加快城镇化建设。推进易地扶贫搬迁项目建设,成立易地扶贫搬迁股,严格资金管理及规范使用,为易地扶贫工作提供资金保障。至2017年已筹措资金267362万元(其中:上级资金31494万元,县级资金47476万元,整合资金33905万元,从涉农资金安排9397万元,融资资金 137965万元,群众自筹5125万元,广东茂名市结对帮扶协作资金2000万元)。实际已形成支出 139944万元(其中:征地费用21439万元,建筑工程支出113832万元,前期工作经费及其他费用4673万元)。

(六)推进财税体制改革,不断增强经济发展动力。一是进一步强化预算编制改革,不断细化项目支出预算编制。启动2017—2019年中期财政规划管理工作,将2017—2019年中期财政规划与2017年预算同步推进,逐步强化中期财政规划对年度预算的约束和指引作用。二是强化预算绩效管理。探索开展部门整体支出绩效评价,2017年首次将预算绩效目标随部门预算一并公开。大力推进预算绩效目标管理,2017年,全县69个一级预算单位共编制78个预算项目的绩效目标,金额60786万元,实现我县财政预算绩效管理全覆盖。三是大力推进国库管理改革。继续清理整顿财政专户,撤销各类财政专户15个(含乡镇财政所),收回财政专户资金1054万元上缴国库。进一步加强国库集中支付改革,不断完善预算执行动态监控机制。四是继续做好停征或免征相关政府性基金收费和行政事业性收费工作。根据《关于取消调整部分政府性基金有关政策的通知》(财税〔201718号)要求,2017年全县取消、免征、停征涉企收费项目共11个(其中:行政事业性收费9个,政府性基金2个)。

七、预算执行中存在的主要问题

2017年我县财政预算执行情况总体良好,财政改革稳步推进,各项工作取得新进展,在看到成绩的同时,我们也清醒地认识到财政预算执行面临的问题与挑战:一是经济财政发展形势步入新常态,全县主要经济指标增速放缓,财政工作面临诸多挑战,支柱税源行业和企业受经济下行影响,税收增量空间有限,一些新兴税源基础不够牢固,对财政收入增长贡献有限,加上结构性减税、普遍性降费等政策性因素影响,财政收入增速放缓,可用财力有限。二是生态移民工程、脱贫摘帽等重点项目财政筹资压力大,民生支出需求不断增加,财政收支矛盾突出。三是财政八项支出增长乏力。从收入情况看,近两年我县财政收入维持在个位数增长,与财政八项支出连年两位数增长的差距很大,且历年财政八项支出基数较大;从支出情况看,脱贫攻坚、还本付息、民生事业发展等刚性支出需求增加,我县财力有限,可统筹用于财政八项支出的财力已无法满足财政八项支出高速增长的需求。四是预算编制的完整性和科学性有待进一步提高,预算管理制度改革有待进一步推进,规范细化编制部门预算,特别是项目预算,进一步减少预算安排及使用的随意性,预算约束力有待提升。我们将结合推进财政管理体制改革,采取切实有效的措施,认真加以解决。

八、进一步提高财政预决算管理水平的措施

针对当前财政预决算管理中存在的问题和不足,我们将以习近平总书记在党的十九大上提出的财政改革方向和要求为指引,建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度,加强绩效管理,严格按照中央、区、市、县有关会议及本次会议提出的要求,进一步深化各项财税改革,促进全县经济持续健康发展和社会和谐稳定,主要从以下几个方面加强和提高预决算管理水平。

(一)深化财税改革,建立现代财政制度。一是把财税体质改革放在当前工作的核心位置,推进营改增、探索建立债务预算与风险防控机制等为重点,建立规范、公开、透明、高效的现代财政制度。创新公共投入方式,探索通过政府购买服务、政府和社会资本合作等方式引导社会资本兴办社会事业,提高公共服务供给质量,提升公共服务供给层次。二是持续开展中期规划编制工作。按照放管服改革要求,结合部门职能和工作计划,科学合理编制支出规划,加强与国民经济和社会发展五年规划纲要、相关专项规划等的衔接。加强三年支出规划的指引和约束作用,部门新增支出需求原则上在支出规划规模内通过调整支出结构解决。进一步理顺预算管理权责关系,加大部门在预算管理方面的自主权,更好地发挥部门的预算编制和执行主体作用,增强财政部门的资源配置、综合平衡和监督管理职能。三是推进政府会计制度改革,试编政府综合财务报告。进一步提升政府财政透明度,满足各有关方面对政府财务状况信息的需求,促进政府规范管理和有效监督。

(二)提高预算管理水平,建立公开透明的预算管理制度。一是进一步深化、细化部门预算。通过加强基础数据管理,充分利用软件升级后的功能对各预算单位人员情况、公用支出标准及车辆使用情况等基础信息进行全面核实,进一步提高预算编制质量,完善综合预算编制,确保部门预算编制的全面性、及时性和完整性。二是积极推进预决算公开,建立透明预算制度。积极稳妥推进预决算公开工作,扩大预决算公开的范围, 细化预决算公开的内容, 完善预决算公开机制。三是积极推进预算绩效管理改革。进一步加大对预算绩效评价工作,逐步建立科学合理的财政支出绩效评价管理体系,逐步强化专项资金预算绩效目标编制,抽选重大投资项目、民生项目部分进行绩效再评价。扩大绩效目标管理和绩效评价的覆盖面,加大绩效评价结果的反馈和应用。

(三)加强风险防控,保障财政平稳健康发展。一是规范政府性债务管理,严防政府债务风险。进一步完善全口径政府债务管理,严格按照要求使用债券资金,逐步建立完善债务风险预警机制。二是严肃财经纪律,加强民生、扶贫领域财政资金监管,全面开展财政资金安全检查。重点抓好民生政策落实情况监督检查,尤其抓好财政扶贫资金管理使用情况的监督检查,确保扶贫资金安全、规范、高效使用,促进精准扶贫、精准脱贫的各项决策部署全面落实。

(四)强化预算执行,提高财政资金使用效益。一是加强收入组织征管。加强对重点企业、重点税源的监控,加大税收稽查力度,堵塞漏洞,确保税收收入应收尽收。建立健全非税收入征管,严格执行上级有关收费清理制度,同时,确保非税收入及时足额入库,努力把财政收入做实、做优,力争完成年度财政各项工作目标。二是加强预算执行监管,强化预算约束。认真结合建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度要求,立足建立预警高效、反馈迅速、纠偏及时、控制有力、覆盖全面的预算执行动态监控系统,多措并举对国库集中支付各个环节进行监控,及时发现和纠正预算执行偏差,加强预算执行监管和财政资金管理绩效。三是完善财政支出投入机制,积极筹措财政资金。加大对保障和改善民生的支出,重点向义务教育、精准扶贫、社会保障、医疗卫生等领域倾斜,不断优化财政支出结构,提高财政资金使用效益。继续清理财政结余结转资金,统筹盘活财政存量资金的使用,提高财政资金使用效益。四是提升队伍素质。解放思想,更新观念,深入学习贯彻中央、区、市、县有关精神,进一步加强财政队伍作风建设,抓好党风廉政和廉洁自律工作,不断提高依法理财、为民理财水平。

主任、各位副主任、各位委员,财税体制改革任重而道远,加强和改进财政预决算管理,提高预决算管理水平,对促进经济持续健康发展和社会和谐稳定意义重大。我们将继续严格遵守《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规,全面学习贯彻落实党的十九大精神,自觉接受县人大及常委会的监督,认真听取人大代表和社会各界的意见建议,不忘初心,牢记使命,廉洁自律,强化落实,改革创新,躬耕理财,为实现我县财政经济持续健康发展而不懈努力。