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发布时间:2018-08-29 18:03     来源:隆安县教育局   作者:隆安县教育局

目    录

第一部分:隆安县教育局(系统)概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:隆安县教育局(系统)2017年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:隆安县教育局(系统)2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2017 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释


第一部分:隆安县教育局(系统)概况

一、主要职能

(一)贯彻执行国家和自治区、南宁市有关教育的法律法规和政策,拟订全县教育改革与发展规划并组织实施。

(二)负责全县各级各类教育的统筹规划和协调管理,指导全县各级各类学校的教育教学改革,负责全县教育基本信息的统计、分析和发布。

(三)负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平,负责义务教育的宏观指导与协调,指导普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作;贯彻执行基础教育教学基本要求和教学基本文件,全面实施素质教育;负责审批民办初中、小学、幼儿园的设置、更名、撤销与调整。

(四)指导全县的教育督导工作,负责组织和指导对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲工作的实施、督导与评估验收工作;指导中等及中等以下教育发展水平、质量的监测工作。

(五)指导以就业为导向的中等职业教育的发展与改革;负责中等职业学校专业设置和建设的统筹、指导和管理。

(六)负责本部门教育经费的统筹管理;参与拟订全县教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的措施和办法;负责统计全县教育经费投入情况。

(七)指导全县中小学的思想政治工作、德育工作、民族团结教育工作、体育卫生与艺术教育工作、国防教育工作及安全稳定工作。

(八)主管全县中小学的教师工作;负责实施教师资格制度;指导教育系统人才队伍建设。

(九)制定中小学、中等职业学校招生工作管理办法并组织实施。

(十)贯彻执行国家和自治区语言文字工作的法律法规和政策,组织实施国家和自治区语言文字工作规划;指导全县语言文字规范化工作;监督检查语言文字的应用情况;负责推广普通话工作。

(十一)承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

序号

单位名称

序号

单位名称

1

隆安县教育局

20

隆安县第三小学

2

隆安县教师进修学校

21

隆安县南圩镇中心小学

3

隆安县职业技术学校

22

隆安县乔建镇中心小学

4

隆安县隆安中学

23

隆安县那桐镇中心小学

5

隆安县第一中学

24

隆安县丁当镇中心小学

6

隆安县第二中学

25

隆安县雁江镇中心小学

7

隆安县第三中学

26

隆安县城厢镇敏阳中心小学

8

隆安县南圩镇初级中学

27

隆安县南圩镇杨湾中心小学

9

隆安县乔建镇初级中学

28

隆安县城厢镇中心小学

10

隆安县那桐镇初级中学

29

隆安县古潭乡中心小学

11

隆安县丁当镇初级中学

30

隆安县都结乡中心小学

12

隆安县雁江镇初级中学

31

隆安县屏山乡中心小学

13

隆安县城厢镇敏阳初级中学

32

隆安县布泉乡中心小学

14

隆安县古潭乡初级中学

33

隆安华侨管理区小学

15

隆安县都结乡初级中学

34

隆安县特殊教育学校

16

隆安县屏山乡初级中学

35

隆安县幼儿园

17

隆安县布泉乡初级中学

36

隆安县第二幼儿园

18

隆安县第一小学

37

隆安华侨管理区幼儿园

19

隆安县第二小学


第二部分:隆安县教育局(系统) 2017年度部门决算报表

详见附件:隆安县教育局(系统)2017年度部门决算公开附表

第三部分:隆安县教育局(系统)2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2017年度总收入62817.95万元,其中本年收入56974.46万元, 较2016年度决算数减少2207.99万元,下降3.40%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入56350.15万元,为县本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数增加1005.85万元,增长1.82 %,主要原因是2017年为我县义务教育均衡发展国家评估验收年,财政加大对义务教育的投入。

2. 上级补助收入76.93万元,为从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。较2016年度决算数减少171.24万元,下降69%,主要原因是主管部门和上级单位拨给的非财政补助资金减少。

3.事业收入321.04万元,主要是高中、职校收取住宿费等取得的收入。如:高中学校的住宿费。较2016年度决算数减少228.33万元,下降41.56 %,主要原因是高中学校免去建档立卡贫困生的住宿费,隆安县青少年校外活动中心开展的兴趣班培训费收入比2016年度少

3.经营收入0 万元,本系统2016年未开展非独立核算的经营活动。

4.其他收入226.34万元,为预算单位在财政拨款收入

事业收入”“经营收入之外取得的收入。如:较2016年度决算数增加101.59万元,增长81.43 %,主要原因是取得其他单位捐款收入增多,如:中粮集团捐赠助学金65万元。

5.用事业基金弥补收支差额19.66万元,主要是所属事业单位在当年的财政拨款收入”“事业收入”“经营收入其他收入不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取,用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。较2016年度决算数减少44.86万元,下降69.53 %,主要原因是2016年财政为了盘活资金,加大历结余资金的使用。2017年初结余的事业基金比2016年初结余的事业基金少。

6.上年结转和结余5823.83万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数减少2871万元,下降33.02%,主要原因是当年财政盘活资金,收回以前年度结余资金。

(二)本部门2017年度总支出62817.95万元,其中本年支出58373.28万元, 较2016年度决算数减少2207.99万元,下降3.4%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)342.45万元:主要用于民族事务工作专项和其他群众团体事务支出。

较2016年度决算数增加342.45万元,主要原因是2017年工会经费首次由单位拨款给县总工会,隆安县第二中学、隆安县第一小学、隆安县南圩镇杨湾中心小学首次获得民族团结进校园项目资金。

2.教育支出(类)48744.18万元,主要用于教育管理及各类教育的支出。较2016年度决算数增加3019.13万元,增长6.6%,主要原因是2017年为我县义务教育均衡发展国家评估验收年,财政加大对义务教育的投入。

3.社会保障和就业支出(类)5993.56万元,主要用于教育局按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2016年度决算数减少2793.85万元,下降31.79 %,主要原因是2017年我县离退休人员工资津补贴转到社保局发放。

4.医疗卫生与计划生育支出(类)1050.46万元,主要用于医疗保障方面的支出。较2016年度决算数减少73.41万元,下降6.53 %,主要原因是2017年在职人员比2016年的在职人员少,且新进的人员缴纳的医保比退休人员缴纳的医保基数底。

5.农林水支出(类)16.58万元:主要用于其他扶贫支出。较2016年度决算数减少39.49万元,下降70.43 %,主要原因是2017年没有收到其他扶贫项目资金。

6.住房保障支出(类)1874.43万元,主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2016年度决算数增加101.81万元,增长5.74%,主要原因是2017年住房公积金个人缴存基数比2016年提高。

7.其他支出(类)351.62万元,主要用于除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目的支出项目。较2016年度决算数增加268.31万元,增长322.06 %,主要原因是收到的各类捐赠等非财政资金比2016年多,相应的支出也增多。

8.结余分配6.5万元,为本年度非财政补助结余资金分配转入事业基金。较2016年度决算数增加4.4万元,增长209.52%,主要原因是本年度非财政补助结余资金2016年多。

9.年末结转和结余4438.17万元,为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数减少3037.34万元,下降40.63%,主要原因是2016年度的结转结余包括有提前下达2017年的资金,2017年提前下达2018年度的资金财政没有给予结转。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况

隆安县教育局(系统)2017 年度一般公共预算支出57299.75万元,较2016年度决算数增加635.4万元,增长1.12%。其中:基本支出37632.51万元,项目支出19667.24万元。

隆安县教育局(系统)2017 年度一般公共预算支出年初预算为58558.12万元,支出决算为57299.75万元,完成年初预算的97.85%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为374.07万元,支出决算为342.45万元,完成年初预算的91.55%。学校收到的民族团结进校园项目资金为上级的专项资金,学校没有列在年初预算中。所以预决算不一致。主要用于民族事务工作专项和其他群众团体事务支出。

(二)教育支出(类)年初预算为48962.26万元,支出决算为48022.27万元,完成年初预算的98.08%。某些专项资金2017年才下达,没有能及时调整年初预算数。所以预决算不一致。主要用于教育管理及各类教育的支出

(三)社会保障和就业支出(类)年初预算为6119.1万元,支出决算为5993.56万元,完成年初预算的97.94%。2017年退休人员变动,没有能及时调整年初预算数。所以预决算不一致。主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

(四)医疗卫生与计划生育支出(类)年初预算为1106.5万元,支出决算为1050.46万元,完成年初预算的94.94%。2017年人员变动,没有能及时调整年初预算数。所以预决算不一致。主要用于医疗保障方面的支出。

(五)农林水支出(类)年初预算为16.7万元,支出决算为16.58万元,完成年初预算的94.94%。2017年实际支付情况有变动,没有能及时调整年初预算数。所以预决算不一致。主要用于其他扶贫支出。

(六)住房保障支出(类)年初预算为1920.06万元,支出决算为1874.43万元,完成年初预算的97.62%。2017年人员变动,没有能及时调整年初预算数,所以预决算不一致。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出37632.51万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出24432.04万元,完成年初预算的97.94%。主要是2017年人员变动与预算数存在差异并未能做出新的调整。

(二)商品和服务支出5354.58万元,完成年初预算的94.34%。2017年实际支出与年初预算数存在差异并未能做出新的调整。

(三)对个人和家庭的补助支出6971.92万元,完成年初预算的97.94%。2017年人员变动与实际预算数存在差异。

(四)其他资本性支出873.97万元,完成年初预算的94.34%。2017年实际支付与实际预算数存在差异。

四、2017年度政府性基金支出决算情况

隆安县教育局(系统)2017年度政府性基金支出46.71万元,较2016年度决算数减少25.79万元,下降35.57 %。其中:基本支出1 万元,项目支出45.71万元。

隆安县教育局(系统)2017 年度政府性基金支出年初预算为46.72万元,支出决算为46.71万元,完成年初预算的99.97%。

其他支出(类)年初预算为46.72万元,支出决算为46.71万元,完成年初预算的99.97%。2017年实际支付情况有变动,没有能及时调整年初预算数。主要用于教育事业的彩票公益金支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算10.94万元;公务接待费支出决算2.5万元。

“三公”经费支出支出总额为13.44万元,年初预算为31.93万元,完成年初预算的42.09%,较2016年度决算数减少7.65万元,下降36.27%。其中:因公出国(境)费支出决算0万元与年初预算及2016年决算数持平;公务用车购置及运行费支出决算10.94万元,年初预算为29.38万元,完成年初预算的37.23%,较2016年度决算数减少9.39万元,下降46.19%;公务接待费支出决算2.5万元。年初预算为2.55万元,完成年初预算的98.04%,较2016年度决算数增加1.79万元,增长了235.53%。2017年“三公”经费比2016年大幅度下降,主要是严格执行“三公”经费的有关政策,对公务用车严格控制,开源节流,而公务接待费较2016年有所增加,主要原因是2017年迎接国家义务教育均衡评估检查验收,检查接待费相对增加

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。全年使用财政拨款安排隆安县教育局、36个所属单位出国团组0个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计0个,累计0人次。

(二)公务用车购置及运行费支出10.94万元。其中:

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出10.94万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展教育业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年,隆安县教育局、36 所公办学校单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆,全年运行费支出10.94万元,平均每辆5.47万元。

(三)公务接待费支出2.5万元,国内公务接待批次33次,人次290次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。

六、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出375.64万元,比2016年减少1408.91万元,降低78.95 %。主要原因是单位厉行节约,减少公务用车、办公用品开支等

(二)政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额18808.83万元,其中:政府采购货物支出9484.49万元、政府采购工程支出6391.59万元、政府采购服务支出2932.75万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备1台(套),100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我系统组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中,一级项目2个,二级项目0个,共涉及资金4850.18万元,自评覆盖率达到100%。

共组织对“农村义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活费补助”等2 个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出4850.18 万元。从评价情况来看,上述项目支出绩效情况比较理想,达到项目申请时设定的各项绩效目标。

组织对0个部门(单位)开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出0万元。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我系统根据年初设定的绩效目标,农村义务教育学生营养改善计划项目自评得分为99.3 分。发现的主要问题及原因:该项目计划学生每年开餐天数为200天,但一年来学生实际在校开餐天数不到200天,造成资金有结余,没能用完计划的补助资金。下一步改进措施:在每年学生在校的开餐实际情况,加强对营养改善计划补助资金的管理农村义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活费补助项目自评得分为99.7分。发现的主要问题及原因:工作中不易把握界定贫困学生的标准,造成部分学校对贫困生认定不够科学

下一步改进措施:做好对家庭经济困难学生的评定工作,做到精准识别。

项目支出绩效自评表

(2017年度)












项目名称

 农村义务教育学生营养改善计划

主管部门

及代码


实施单位

项目资金

(万元)


年初预

算数

(A)

全年执

行数(B)

分值

(10

分)

(B

/A)

得分计

算方法

年度资金总额:

3532.54

3287.13

10

0.93

9.3

执行率*

该指标分

值,最高

不得超过

分值上限。

其中:本年一

般公共预算拨款







      其他资金






春季学期营养改善计划受益学生数

43861人,秋季学期营养改善计划受益

学生数45860人,开餐天数为200天,

预算数为3532.54万元。

春季学期营养改善计划受益学生

数43601人,秋季学期营养改善计划

受益学生数44956人,实际开餐天数

为192天,实际支出数为3287.13万元。

绩效指标

三级指标

年度指

标值(A)

全年实际

值(B)

得分计

算方法

未完成

原因分析




标(50

分)

 营养改善

计划受益

学生人数

 6

43861

44956

完成值达到

指标值,记

满分;未达

到指标值,

按B/A或

A/B*该指标

分值记分。

6

开餐天数

不满200

天  

营养改善计

划资金使用数

 6

3532.54

3287.13

6







 营养改善

计划实施合

格率

 6

 100%

100%

1.若为定性

指标,则根

据“三档”

原则分别按

照指标分值

的100-80%

(含80%)、

80-50%(

50%)、50-0%来记分。
2.若为定量

指标,完成

值达到指标

值,记满分;

未达到指标

值,按B/A

或A/B*该指

标分值记

分。

6


 营养改善

计划资金使

用率达标

 5

 100%

100%

5








资金到位率

 6

 100%

 100%

6


发放及时率

 5

 100%

 100%

5


 完成时间

 5

 2017

年12月

 2017

年12月

5


成本指标

 预算成本

 6

3532.54


6


 实际成本

5

3287.13

未超出

预算成本 

5








……











标(30分)


 减少学生

生活费负担

8

每人每

天补助

午餐费

4

每人每

天补助

午餐费

4元 

1.若为定性

指标,则根

据“三档”

原则分别按

照指标分值

的100-80%

(含80%)、

80-50%(

50%)、50-0%

来记分。
2.若为定量

指标,完成

值达到指标

值,记满分;

未达到指标

值,按B/A

或A/B*该指标分值记

分。

8















群众支持

8

社会认

可、家长

社会认

可、家长

评 

8















 学生体质

 7

增强学

生体质

学生体质

明显增强

7















持续影响

7

可持续

 可持续

7














……








(1

0

分)

服务对象
满意度指标

学生满意度

5

 满意

 满意

同效益指标

得分计算方

式。

5


家长满意度

5

 满意

 满意

5








……








总分

 99.3

注:1.得分一档最高不能超过该指标分值上限。

   2.定性指标根据指标完成情况分为:达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档,分别按照该指标对应分值区间100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%合理确定分值。

   3.定量指标若为正向指标(即指标值为≥*),则得分计算方法应用全年实际值(B)/年度指标值(A)*该指标分值;若定量指标为反向指标(即指标值为≤*),则得分计算方法应用年度指标值(A)/全年实际值(B)*该指标分值。

4.请在“未完成原因分析”中说明偏离目标、不能完成目标的原因及拟采取的措施。

项目支出绩效自评表

(2017年度)












项目名称

 农村义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活费补助

主管部门

及代码

 隆安县教育局

实施单位 隆安县学生资助管理办公室

项目资金                    (万元)


年初

预算

数(A)

全年

执行

数(B)

分值

(10

分)

执行

率(B

/A)

得分计

算方法

年度资金总额:

 1563.93

万元

 1563.05

万元

10

99.9%

9.9

执行率*

该指标

分值,最

高不得

超过分

值上限。

  其中:本年一般

公共预算拨款 

1563.93

万元

1563.05

万元




     其他资金






年初设定目标

年度总体目标完成情况综述

绩效指标

三级

指标

年度指

标值(A)

全年

实际

值(B)

得分

计算

方法

得分

未完成

原因分析




(5

0

)

春季受资

助人数

5

12647人 

12647人 

完成

值达

到指

标值,

记满

分;未

达到

指标

值,按

B/A

A/B*

该指

标分

值记

分。

5


秋季受

助人数

5

14503人 

14486

4.9

个别学校无法

评定出符合资

助条件的经济

困难学生。故

全县有17个资

助名额未落实






春季学期

补助标准

4

小学生

500元/

人 /学

期,初中

生625元/人 /学

期 

小学生

500元/

人 /学

期,初中

生625元/人 /学

1.

为定

性指

标,

则根

据“三

档”原

则分

别按

照指

标分

值的

100-

80%

(

80%)

80-50

%(

50%)、50-0%

来记

分。
2.

为定

量指

标,完

成值

达到

指标

值,记

满分;

未达

到指

标值,

按B/A

A/B*

该指

标分

值记

分。

 4


秋季学期

补助标准

4

小学生

500元/

人 /学

期,初中

生625元/人 /学

期 

小学生

500元/

人 /学

期,初中

生625元/人 /学

4


项目质

量管理

4

严格按

照国家

有关政

策执行,

制定完

美的定

期检查

和监督

机制。

严格落

实政策

4


春季学期

家庭经济

困难寄宿

生生活费

补助

5

2017

6月前 

2017

6月前

 5


秋季学期

家庭经济

困难寄宿

生生活费

补助

5

2017

12月前

2017

12月前

5

实际完

成率%

2.5

完成春季学期

农村义务教育

阶段家庭经济

困难寄宿生生

活费补助发放

工作

已完成

2.5


完成秋季学期

农村义务教育

阶段家庭经济

困难寄宿生生

活费补助发放

工作。

已完成

完成

及时率%

2.5

按计划时间完

成春季学期农

村义务教育阶

段家庭经济困

难寄宿生生活

费补助发放工

作。

已完成

2.5

按计划时间完

成秋季学期农

村义务教育阶

段家庭经济困

难寄宿生生活

费补助发放工

作。

已完成

资金支

付率

3

100%

100%

3

春季学期

家庭经济

困难寄宿

生生活费

补助

5

发放

255.35万元

发放

255.35

万元

5


秋季学期

家庭经济

困难寄宿

生生活费

补助

5

发放

836.45万元 

发放

836.45

万元 

5








……











(3

0

)


1.若为

定性指

标,则

根据“

三档”

原则分

别按照

指标分

值的

100-80

%(

80%)

80-50%(

50%)

50-0%

来记分

2.若为

定量指

标,完

成值达

到指标

值,记

满分;

未达到

指标

值,按

B/A

A/B*

指标分

值记分



通过实

施项目,

提高学

生生活

水平,减

轻学家

长负担,

促进了

教育公

平。

 10

保障了不让

一个学生因

家庭经济困

难而失学。

教育惠

民政策

的实施,

促进了

教育公

平,减轻

了家长

经济负

担。

10


家庭经

济困难

寄宿生

生活费

补助覆

盖面

 10

55-60%

58%

9.9

























资金有

保障

 10

 金额财

政拨款

列入自

治区年

度为民

办实事

项目,有

中央、

区、县资

金足额

到位 

 10














……








10

义教寄宿

生及家长

、监护人

知晓政策

率、满意

率80%

10

 80%

 90%

同效

益指

标得

分计

算方

式。

 10














……








总分

 99.7

注:1.得分一档最高不能超过该指标分值上限。

   2.定性指标根据指标完成情况分为:达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档,分别按照该指标对应分值区间100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%合理确定分值。

   3.定量指标若为正向指标(即指标值为≥*),则得分计算方法应用全年实际值(B)/年度指标值(A)*该指标分值;若定量指标为反向指标(即指标值为≤*),则得分计算方法应用年度指标值(A)/全年实际值(B)*该指标分值。

   4.请在“未完成原因分析”中说明偏离目标、不能完成目标的原因及拟采取的措施。













































第四部分 名词解释

一、财政拨款收入:指县财政部门当年拨付的资金。

二、上级补助收入: 事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

六、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

七、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

八、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

九、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十二、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十四、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。